Требование о предоставлении копии паспорта

Привет, всем!
Я думаю, что эта тема поднималась у нас на форуме, но я не нашла поиском ответа.

Подскажите, пожалуйста, насколько правомерно требование наших контрагентов (поставщиков) о предоставлении копий паспортов генерального директора и главного бухгалтера (договор поставки с отсрочкой платежа)?
Насколько мне известно, это не правомерно, а как вы считаете?
Заранее спасибо

Поделиться с друзьями

Клерк. Регистрация 18.04.2012 Сообщений 40

Считаю что вопрос не в неправомерности, а в проявлении должной осмотрительности при выботе контрагента. Настали такие времена, что все стараются себя обезопасить. Есть масса судебных решений (постановлений) на эту тему.
Поскольку согласно ст. 2 ГК РФ предпринимательской деятельностью является осуществляемая на свой риск деятельность, то налогоплательщик, не воспользовавшийся своим правом обеспечить документальное подтверждение достоверности сведений, изложенных в документах, на основании которых он, в свою очередь, претендует на право получения налоговых льгот, налоговых вычетов или иного уменьшения налогооблагаемой базы, несет риск неблагоприятных последствий своего бездействия.
У нас в ФЗ "О бухгалтерском учете" одной из основных задач бухгалтерского учета является формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и ее имущественном положении. Поэтому все и осматриваются на предмет является ли физическое лицо, подписывающее договор и другие документы от имени контрагента, его реальным руководителем или иным лицом, уполномоченным подписывать документы, например, на основании доверенности. Документальным подтверждением в данном случае могут служить приказ о вступлении руководителя в должность, протокол учредителей о назначении руководителя (если подписывает иное лицо, то доверенность), устав контрагента, паспорт лица, подписывающего договор, даже копия банковской карточки, в которой имеется образец подписи руководителя предприятия, на основании которой проводятся банковские платежи. Эти документы я рекомендую запрашивать у контрагента в виде копий, которые должны быть заверены печатью организации и подписью заверяющего их должностного лица с расшифровкой. Но есть случаи когда у контрагента запрашивают его налоговые декларации по НДС, по налогу на прибыль со штампом налогового органа, книгу продаж, в которой отражена сумма налога, указанная в выставленном предприятию счете-фактуре. так что вам решать.

Клерк Регистрация 10.01.2009 Адрес живу дома Сообщений 515

Vecherinka. Вы совершенно правы, о том что мы должны проявлять должную осмотрительность, но все должно быть в рамках закона и разума.
Я, например, не дам копию своего паспорта каким-то непонятным лицам, которые хотят нам возить товар.
Банковскую карточку с образцами подписей, приказы о назначении- это пожалуйста.
Все учредительные документы - пожалуйста. но паспорт зачем. им что фото моя нужна.

Клерк. Регистрация 18.04.2012 Сообщений 40

Для начала я посоветую Вам быть корректным в Ваших высказываниях и уважительно относится к участникам форума.
Вы, видимо, считаете себя весьма эрудированным и подкованным в области налогового законодательства и существующей судебной практики по вопросам его применения.
Тем не менее, я Вам поясню.
Во-первых. Есть такие свежие документы- Определения ВАС РФ от 23.04.2010г № ВАС-4409/10, от 29.03.2010г № ВАС-3146/10, от 31.03.2010г № ВАС-3351/10. Советую ознакомиться на предмет «копии паспорта» гендиректора и учредителей. И потрудитесь прочесть решения и постановления судов, которые рассматриваются в этих Определениях. И не было бы лишним для Вас обратить внимание на то, какие суммы налогов, ДЕСЯТКИ МИЛЛИОНОВ, правомерно начислили/отказали в вычетах налоговики крупным компаниям.
Ознакомьтесь, а потом высказывайте свое авторитетное мнение о том, кто что придумывает!

Во-вторых. ФЗ РФ от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ "О персональных данных" с изменениями от 25 июля 2011 года устанавливает, что обработка (сбор, извлечение, использование, передача, хранение и т.д.) персональных данных допускается и без согласия субъекта персональных данных в случаях поименованных пп 2-11 ст.6.

Кроме того, Вы, наверное, никогда не работали с таможней, которая не только копии паспортов запрашивает в обязательном порядке предоставления, но и копии трудовых книжек. А вот если придётся, обязательно направьте им ваше согласие на обработку данных).

Для каждого человека приемлимо то, что он считает таковым. Вы допускаете для себя неуважительные реплики- Ваше право. Я не считаю, что переходить на личности уместно. Выражать своё несогласие с доводами нужно тоже уметь, а не называть всех глупцами и самодурами.

Что-то "копии паспортов" не увидела или плохо смотрела?

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВАС N 11319/07. Между тем, в соответствии со сложившейся арбитражной судебной практикой по данным категориям споров и пунктом 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 N 53 "Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды" факт нарушения контрагентом налогоплательщика своих налоговых обязанностей сам по себе не является доказательством получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом. общество при заключении договорных отношений с поставщиками проявило осмотрительности и получило от них сведения и документы, подтверждающие их фактическую деятельность. В материалы дела обществом представлены: учредительные документы поставщиков, свидетельства о постановке их на учет в налоговом органе, свидетельства о государственной регистрации юридических лиц, уставы, паспортные данные руководителей поставщиков.

ВАС РФ от 29.03.2010 № ВАС-3146/10 представленные обществом документы, подтверждающие его хозяйственные операции с контрагентом, содержат недостоверные сведения. Судами установлено наличие в действиях общества вины. не подтвердило факта подписания первичных учетных документов. уполномоченным лицом

Определение ВАС от 31 марта 2010 г. N ВАС-3351/10. Предпринимателем не представлено доказательств того, что им предпринимались какие-либо действия для установления личности лиц подписавших спорные документы, подтверждающие заявленные вычеты по налогу на добавленную стоимость.
И так далее читайте.

Так что если Вы тоже сомневаетесь вы можете и не предоставлять никаких документов контрагентам и сами не запрашивайте, я никого не агитирую. Предпринимательсткая деятельность осуществляется на свой риск, предпринимать какие-то действия или нет, чтоб итогом этой деятельности была прибыль дело конкретного руководителя.

При этом в силу гражданского законодательства налогоплательщик не лишен права затребовать от контрагента по договору доказательства, подтверждающие достоверность сведений ( в том числе паспортных данных), изложенных в представленных им документах.

Он может попросить предъявить паспорт, да. Но с какого перепугу кому-то должны отдавать копии своего паспорта?
Кстати, Вы может удивитесь, но по однодневкам замечательные документы Вам могут предоставить. В том числе и копии паспортов. Поскольку вот кому-кому, а массовым директорам без разницы кому раздавать свои данные.

И если вы не работаете с таможней, и не участвовали в тендерах на гос.заказы и не работали с др. банками, кроме того в котором ваш счет открыт, то не нужно утверждать, что все занимаются глупостями и выдумывают небылицы.

Даже смешно. Вы все-таки прежде чем писать подобное, ознакомились бы с историей сообщений того, кому это пишете. А то в такую лужу можно сесть. Ну вот как сейчас сели

В материалы дела обществом представлены: учредительные документы поставщиков, свидетельства о постановке их на учет в налоговом органе, свидетельства о государственной регистрации юридических лиц, уставы, паспортные данные руководителей поставщиков.

Т.е. Вы думаете, что если бы не было паспортных данных, то все, кранты были бы налогоплательщику? Его признали бы неосмотрительным? Где и в каком решении суда было написано, что если нет именно копий паспортов, то налогоплательщик не осмотрителен?
Скажите, а Вы сами вот так просто отдаете незнакомым людям копии своего паспорта? Вас ничего не смущает? Вы никогда не слышали об открытых однодневках по копиям паспортов? О полученных кредитах? О ввезенных и не растаможенных машинах?

рада, что ваше настроение улучшилось.

ознакомились бы с историей сообщений того, кому это пишете

это что. правило такое? с вашими всеми сообщениями тоже ознакомиться надо было? хотя с историей того кому писала я ознакомилась, частично, потому как есть более интересные занятия, чем читать как данное лицо называет всех глупцами и самодурами на протяжении двух лет.

Ко всему нужно с умом подходить и диффериенцировано, а не кричать, что паспортные данные нельзя никому давать. Надо уметь шире смотреть на проблему. И без вашего паспорта вам могут проблем навешать. Боитесь,что на вас кредит оформят)? НУ ТАК затребуйте у того кто у вас просит копию его паспорта и потом запугивайте друг друга. Нелепость какая-то. Вот например. если вы ООО Ромашка с уставным капиталом 10000 и хотите заключить договор с крупнейшим налогоплательщиком (и он, вдруг согласился))) типа Газпрома и его дочерних обществ, и сумма сделки у вас от 1 млн. вы ему предоставите документы? может и паспортные данные? т.к. у него есть все основания для сомнений. А не хотите, так и не связывайтесь, работайте с такими же Ромашками. Не вижу в чем проблема.

Вы никогда не слышали об открытых однодневках по копиям паспортов?

что вы как в детском саду , я вам сама расскажу о таких субьектах правоотношений, т.к. это большая проблема для нормальных организаций.
Вы вообще говорите о своей какой-то проблеме

должны давать копии своего паспорта

а я говорила о способах установить правоспособность лица, с которым вы вступаете в договорные отношения, в том числе исключить фиктивного руководителя.
условно: я говорю-"себя обезопасить надо", а вы говорите- "я сама не прошу ничего я и так уверена, что налоговая не придерётся (читай- у вас с ними "всё схвачено") и другим ничего не дам, боюсь)) и судиться мне не надо".
И прошу не заниматься софистикой в контексте судебной практики,нужно уметь читать судебные акты начиная с первой инстанции. Я привела небольшой фрагмент,а вы, только изучив все судебные акты сможете понять что принимает во внимание суд по таким сложным делам конечно не одни паспортные данные и другие документы тоже. И ,может быть, если захотите, увидите там "копию паспорта" которая вам, видимо, жить спокойно не дает )Почему вы считаете, что она имеет решающее значение я не знаю.
Я только напомню, что паспорт является документом удостоверяющим личность, которая в отношениях должна быть правоспособна. Но вы же докажете суду, что личность подписала документы не смотря на то, что паспорт ею утерян\сидит она в тюрьме\.

а не кричать, что паспортные данные нельзя никому давать.

Пока еще здесь никто не кричал. Но если Вы считаете возможным раздавать направо и налево копии своего паспорта, это Ваше личное дело. Но писать о том, что это нормально и так делать надо, не стоит. Потому что так не надо делать. Копия паспорта ничего не даст Вам вообще. А риск попадания в недоросовестные руки есть. Особенно всегда умиляет просьба копии паспорта главбуха, который вообще-то никаких договоров не подписывает

нужно уметь читать судебные акты начиная с первой инстанции. И прошу не заниматься софистикой в контексте судебной практики,нужно уметь читать судебные акты начиная с первой инстанции.

Спасибо, что сообщили. А то я как юрист не в курсе Правда, я так и не получили ответа - в каком судебном решении написано, что если нет именно копии паспорта. то нет и осмотрительности. В приведенных Вами примерах ничего подобного не написано, копия паспорта просто перечислена среди документов, но не играет никакой решающей роли. Так что софистикой здесь занимаюсь точно не я.

И если Вы думаете, что наличие копии паспорта кого-то спасет от обвинений в неосмотрительности, Вы глубоко ошибаетесь. Именно этот документ будет играть последнюю роль в доказательствах. Про то, что получить от однодневки копию паспорта номинального директора не проблема, я Вам уже писала.

Кстати, хочу заметить, что Вы в манере общения недалеко ушли от BorisG. К сожалению

Клерк. Регистрация 18.04.2012 Сообщений 40

Может у нас где-то сказано об образовании? Я не заметила. Попробовала вам обьяснить, что называется "языком для первоклассников". но вижу что бесполезно. Я изначально говорила о том, что "паспорт лица, подписывающего договор и иные документы по сделке,является документом ,в том числе, подтверждающим его полномочия". И не высказывала точку зрения о том, что наличие копии паспорта снимает все обвинения и играет решающую роль! Это ВАШЕ ошибочное мнение! и вы продолжаете видеть то, что вам хочется. Оставайтесь при своем мнении раз не умеете слушать других. Коль вы юрист, то побывали в ВАСе и доказали правоту по всем позициям своих споров, не сомневаюсь. Желаю вам и в дальнейшем удачи.

Я изначально говорила о том, что "паспорт лица, подписывающего договор и иные документы по сделке,является документом ,в том числе, подтверждающим его полномочия".

Ну вот и просите предъявить его при подписании договора. Причем тут требование копии паспорта? Вы даже не знаете, кто в реальности подписал договор, сам ген.директор или нет, Вы не присутствуете при его подписании и экспертизы не проводите. Поэтому требование копии паспорта в комплекте документов тем более абсурдно.

Это ВАШЕ ошибочное мнение!

Собираем досье на контрагента

Проверьте установленные у вас сроки выплаты зарплаты

C 03.10.2016 все работодатели обязаны установить в правилах внутреннего трудового распорядка, коллективном или трудовом договоре даты выплаты зарплаты не позднее 15 календарных дней со дня окончания периода, за который она начислена.

ФНС определилась с заполнением поля 107 платежки по НДФЛ

Перечисляя, например, НДФЛ с отпускных и больничных, поле 107 платежного поручения налоговые агенты должны заполнять в формате «МС.ХХ.ХХХХ».

Работнику-нерезиденту запрещено выплачивать зарплату наличными

Валютный закон содержит закрытый перечень операций, разрешенных проводить организации-резиденту РФ без использования банковского счета (ч.2 ст.14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ ). И выплата зарплаты нерезиденту в этом перечне не поименована.

Командировочные расходы на перелет без посадочного талона не списать

Покупка авиабилета (как бумажного, так и электронного) сама по себе не подтверждает факт перелета. Для учета в «прибыльных» целях расходов на услуги авиаперевозки необходим еще и посадочный талон.

Страховые взносы по «обособкам» в 2017 году: как платить

С 2017 года администрированием страховых взносов будет заниматься ФНС. В связи с этим порядок уплаты взносов частично изменится, в т.ч. новшества коснутся организаций, открывших обособленные подразделения.

НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу: позиция изменилась

С 2016 года облагаемый НДФЛ доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах при получении беспроцентного займа определяется в последний день каждого месяца, в котором действовал договор. И раньше Минфин считал, что за периоды до 2016 года такой доход надо признать на 31.01.2016 г. Но сейчас все изменилось.

Запоздали с уплатой налога на один день: будут ли пени

Ни для кого не секрет, что плательщики, не вовремя уплачивающие налоги, должны перечислить в бюджет еще и сумму пени. Но возникает ли такая обязанность у тех, кто уже на следующий день после установленного срока исполнил свою обязанность по уплате налога?

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 15 сентября 2014 г.

На вопросы отвечала Л.А. Елина, экономист-бухгалтер

Иногда контрагенты перед заключением договора или уже в ходе его исполнения предъявляют довольно внушительные списки «регистрационных» и иных документов, которые они хотят видеть. Сегодня поговорим о том, обязаны ли вы выполнять такие требования и как обосновать свой отказ от предоставления некоторых бумаг.

Также посмотрим, как можно и проверить контрагента на благонадежность, и в то же время не отягощать ни себя, ни его кипами ксерокопий.

Светлана, г. Москва

Наша компания собирается заключить договор с покупателем. В этом договоре указано требование другой стороны о предоставлении копий определенных документов. Это регистрационные, уставные документы и отчетность с отметками госорганов (декларации по НДС, налогу на прибыль и другие, а также отчетность в ПФР). При этом документы должны предоставляться ежеквартально. Законны ли такие требования?

: Стороны договора вправе включать в договор любые условия по взаимному согласи ю пп. 1, 2 ст. 421 ГК РФ. Так что, если ваш директор подпишет такой договор, это будет означать, что вы обязаны периодически предоставлять указанные копии документов.

И внимательно изучите условия договора: возможно, ваш покупатель подстраховался и закрепил санкции за невыполнение таких требований.

Мария В. г. Санкт-Петербург

Руководство нашло нового интересного покупателя. Однако прежде чем подписать контракт, он затребовал от нашей организации выписку из ЕГРЮЛ, копию устава, приказ о назначении директора и копию его паспорта.
Директор не хочет давать копию своего паспорта — боится, что она попадет к мошенникам и потом на его имя либо фирму-однодневку зарегистрируют, либо кредит возьмут. Есть ли какие-либо законные основания для отказа в предоставлении копии паспорта?

Если контрагент жаждет увидеть паспорт руководителя, пригласите представителя такого контрагента в гости — пусть посмотрит оригинал.

: Без письменного согласия директора вы не можете отдать копию его паспорта потенциальным контрагентам.

Ведь в ксерокопии паспорта содержатся персональные данные, которые могут быть использованы только с согласия владельц а п. 1 ст. 3. п. 1 ч. 1 ст. 6 Закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ.

Поставщик требует от нас перечень лиц, которые наделены правом подписи от лица организации без доверенности. Директор не хочет, чтобы у контрагентов был такой перечень, — он считает это нашей коммерческой тайной.
Можно ли отказать в предоставлении требуемого перечня, сославшись на коммерческую тайну?
И как убедить поставщика, что наши документы подписывает уполномоченное лицо?

: Никакие ваши «регистрационные» документы, а также перечень лиц, которые имеют право действовать от имени вашей организации без доверенности, не являются коммерческой тайно й пп. 1. 10 ст. 5 Закона от 29.07.2004 № 98-ФЗ. Поэтому ссылаться на это бессмысленно.

Если от лица вашей организации подписывать документы, касающиеся сделки с этим контрагентом, будет только директор, достаточно передать контрагенту копию решения о его назначении. Если же от лица вашей организации будет выступать не только директор, предоставьте контрагенту доверенность, выписанную директором и скрепленную печатью вашей организаци и п. 1 ст. 185. п. 4 ст. 185.1 ГК РФ.

Екатерина, г. Орел

Новый покупатель перед заключением договора требует предоставить ему копии учредительных документов, а также копию банковской карточки с подписями директора и главного бухгалтера. Копию банковской карточки мы показывать не хотим. Как мне обосновать свой отказ в ее предоставлении и при этом не отпугнуть нового клиента?

В ваших силах проверять информацию о новых контрагентах на сайте ФНС, ведь сегодня Интернет доступен каждому и повсеместно

Поинтересуйтесь, для каких целей покупателю требуется копия вашей банковской карты. Наверняка можно заменить ее другими документами. Так, часто копию банковской карточки запрашивают с целью проверки полномочий руководителя. Но подтвердить полномочия можно, к примеру, предоставив решение о назначении руководителя вашей организации.

Если же нового покупателя интересуют образцы подписей лиц для того, чтобы сравнивать их с теми, которые будут в дальнейшем на счетах-фактурах, можно предложить такой вариант. Напишите письмо с указанием, кто от лица вашей организации будет подписывать счета-фактуры с образцами их подписей. Заверьте это письмо печатью и передайте контрагенту.

Виктория Сергеевна, г. Тверь

Наш руководитель около 2 лет назад составил целый список документов, который должна предоставить любая компания, с которой мы начинаем работать (причем не важно, в какой роли — покупателя или поставщика).
Однако в последнее время все чаще бухгалтеры новых контрагентов ссылаются на то, что наши требования излишни и всю информацию можно найти в Интернете. Директор готов изменить внутренние правила, но где искать информацию и как потом доказывать налоговикам, что мы проявили осмотрительность?

: Воспользуйтесь сервисом по проверке контрагентов: сайт ФНС > Электронные сервисы > Риски бизнеса: проверь себя и контрагента.

Если сервис позволяет, сохраняйте файл с результатами проверк и п. 12 Общедоступных критериев оценки рисков, утв. Приказом ФНС от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@. Если такой возможности нет — делайте скриншот или распечатку.

(1) С помощью этого «основного» сервиса можно получить файл с данными вашего контрагента.

(1) Проверьте, не входит ли руководство компании-контрагента в число дисквалифицированных лиц.

(2) Проверьте, нет ли адреса контрагента в перечне «массовых» адресов. При оценке результата такой проверки учитывайте размеры занимаемого здания. Ведь в крупном торгово-офисном центре может располагаться большое количество организаций. А вот в небольшой комнатке 20 организаций никак не поместятся.

(3) Если проверяемая организация есть в одном из этих списков, возможно, вы познакомились с однодневкой. Естественно, с ней лучше не связываться, причем не только исходя из налоговых соображений. Вполне возможно, что новый контрагент не выполнит своих обязательств, и тогда взыскать с него что-либо будет проблематично.

(4) Если у нового контрагента большие налоговые долги, это может быть тревожным признаком, но вполне объяснимым. А вот если он не представляет налоговую отчетность более года, это уже серьезнее. Правда, учтите, что пока сервис работает в тестовом режиме и возможны технические накладки.

На этой же странице сайта ФНС приведены ссылки на другие интернет-сервисы по проверке контрагентов. Если есть желание, можете проверить своего контрагента по каждому из них.

Кроме налоговых сервисов, есть и другие. Так, на сайте ВАС РФ можно узнать, в каких судебных тяжбах участвует организация. Иногда интересны ее споры не только с налоговой, но и с контрагентами.

На сайте службы судебных приставов проверьте, нет ли у нового контрагента задолженности по исполнительным производствам.

А если контрагент предоставил вам реквизиты паспорта руководителя, на сайте Федеральной миграционной службы в разделе «Информационные сервисы» можно выяснить, действителен ли такой паспорт.

Сколько делать проверок, делать ли распечатки или сохранять информацию в электронном виде — решать вашему директору.

Некоторые организации делают шаблон в виде перечня используемых сервисов — своеобразный проверочный лист для контрагента. По результатам проверки напротив названия каждого из сервисов ставится отметка: нет ли негативной информации о контрагенте, а если есть — то какая. В результате краткий итог проверки умещается на 1— 2 страницах и довольно нагляден.

У нас загвоздка с новым поставщиком: он хочет получить копии наших свидетельств ИНН, ОГРН, выписку из реестра, решение о назначении руководителя. Не пойму — зачем все это нужно нашему поставщику? Ведь у него инспекция не может снять расходы или вычеты НДС, даже если кто-то из покупателей окажется однодневкой. Да и товар мы уже оплатили. Может, вы подскажете, в чем тут тайный смысл?

: Возможно, требование вашего поставщика вовсе не связано с «налоговой осмотрительностью» и он хочет быть уверенным, что с вашей стороны договор, а также документы на получение товара подпишет лицо, имеющее должные полномочия (ведь оно действует по доверенности, выданной руководителем). Чтобы потом не возникла ситуация, когда договор подписан с кем-то неизвестным или товар отгружен непонятно кому.

Также до сих пор у налоговиков существует такая схема поведения: если покупатель — однодневка, то у продавца доход от сделки признают с радостью, а вот расходы исключают из налоговой базы. Независимо от отношения к оправданности такого подхода, наверняка контрагенту не хочется лишний раз спорить с проверяющими.

У нас при переезде потерялись некоторые документы. Восстанавливаем первичку. Ни с кем из контрагентов нет проблем, кроме одного поставщика: он согласен выдать нам дубликаты документов на платной основе. Законно ли это? На что мне сослаться, чтобы принудить поставщика выдать дубликаты бесплатно?
И можно ли сначала получить дубликаты, а потом отказаться оплачивать их?

: Как известно, дубликат — это повторно выданный экземпляр документа, имеющий одинаковую с подлинником юридическую силу.

Нигде в законодательстве не указано, что дубликаты и заверенные копии документов контрагенты обязаны выдавать бесплатно. Ведь вы заставляете людей выполнять работу, которую они уже один раз сделали. Подлинник у вас должен был быть, но он утерян по вашей вине. Так что сослаться вам, увы, не на что.

При передаче дубликатов, как правило, просят подписать акт выполненных услуг, к которому прилагается счет-фактура (если контрагент — плательщик НДС). И если вы подпишете акт выполненных услуг, придется эти услуги оплачивать. Иначе контрагент может взыскать с вас деньги по суду.

Хотим открыть расчетный счет в новом банке. Этот банк требует от нас не только устав нашей организации, паспорта директора и бухгалтера, но и в числе прочего — копии годовой бухотчетности, а также налоговых деклараций с отметками налоговой об их принятии.
Также банку захотелось получить от нашей организации «рекомендацию» от нашего контрагента, у которого открыт расчетный счет в этом банке.
Я в шоке. Зачем все это банку? Девочки-операционистки ссылаются на внутреннюю банковскую инструкцию. Можно ли как-то повлиять на банк, чтобы он не выдумывал завышенных требований? Может, в ЦБ пожаловаться на его действия?

: Жаловаться вам не на что. Ведь ваш банк выполняет то, что ему предписывает Центробанк, а именно — идентифицировать своих клиентов в целях противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризм а п. 1.1 Положения ЦБ от 19.08.2004 № 262-П. Причем такие требования ЦБ не просто так выдумал — они основаны на нормах Закона о противодействии легализации доходов и финансированию терроризм а Закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ. В приложениях 2— 3 Положения ЦБ № 262-П приведен перечень сведений и документов, которые помогут банку идентифицировать юридических лиц.

В частности, с 29 марта 2014 г. в их числе фигурируют копии бухотчетности и налоговых деклараций, справки об исполнении обязанности по уплате налогов, а также сведения о деловой репутации о юридическом лице от других клиентов или от других кредитных организаци й пп. 1.13. 1.14 приложения № 2 к Положению ЦБ от 19.08.2004 № 262-П.

Каждый банк может самостоятельно определить перечень документов, запрашиваемых у клиентов с целью определения их финансового положени я п. 1 Информационного письма ЦБ от 22.07.2014 № 24. Если вы не захотите предоставлять требуемые документы, банк откажет в открытии банковского счет а ст. 846 ГК РФ.

А если какие-либо документы ваша организация отказывается предоставить банку, в котором уже открыт расчетный счет, то банк может не проводить некоторые расходные операции, которые кажутся ему сомнительным и п. 3 Информационного письма ЦБ от 22.07.2014 № 24.