Рейтинг: 4.6/5.0 (1846 проголосовавших)Категория: Инструкции
Заполнение декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры нужно произвести самостоятельно, чтобы впоследствии иметь возможность вернуть средства в виде вычета. Обычно, все налоговые расчеты ведут специалисты компании, в которой вы работаете. То есть, на руки вы получаете чистую заработную плату, все остальные вычеты производятся руководством вашего предприятия. В бюджет средства попадают без вашего непосредственного участия. То есть, отчет по НДФЛ – это необходимость вашего работодателя. Тем не менее, подача декларации 3 НДФЛ – это ваша обязанность, и вы должны самостоятельно заполнить данный документ и впоследствии предоставить его в ИФНС.
Как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ при покупке квартиры?Данная декларация является важным элементом в процессе приобретения недвижимости. Если вы решили впоследствии воспользоваться имущественным вычетом, то вам ее нужно сдать вовремя и заполнить правильно. Если вы собираетесь получить имущественный вычет, то лучше всего декларацию сдать после совершения приобретения, впрочем, вас никто особо, не ограничивает во времени. Главное, чтобы документы появились в налоговой инспекции не позднее, чем через три года, после совершения приобретения. Чтобы заполнить декларацию вам нужно обратиться в бухгалтерию и попросить вам выдать на руки справку 2 НДФЛ.
Что же касается заполнения, то можно просто приобрести стандартный, бумажный бланк и начать заполнять все пошагово, самостоятельно. Можно использовать специализированные программы, в которые просто вводятся определенные данные, после чего, формируется файл с готовой декларацией. Вам остается ее только распечатать. В общем, в данном вопросе не возникнет никаких сложностей.
Пошаговая инструкция1. Приобретаем бумажный бланк;
2. Запрашиваем выдачу справки 2 НДФЛ;
3. Вводим все данные вручную и самостоятельно производим все расчеты;
4. Можно ввести все данные в специализированную программу, которая автоматически произведет все расчеты.
Скачать данную программу можно с сайта ФНС. Последовательно переходите в раздел, который предоставляет использование программных средств, найдите программу - декларация, скачайте ее. В тоже время, помните о том, что законодательство все время меняется, и вам нужно убедиться в том, что программа соответствует требованиям текущего периода времени. После того, как вы скачали программы, вы должны прочитать аннотацию, которая расскажет вам обо всех особенностях ее использования. Устанавливаем программу на своем персональном оборудовании, детально ее просматриваем и изучаем, после – вводим все данные, как указано в аннотации и производим автоматический расчет. После проведения расчета, вам остается только распечатать файл и отнести документ в налоговую инстанцию.
Если Вам срочно требуются деньги, зайдите на сайт эфг.рф .
В ПРОДОЛЖЕНИЕ СТАТЬИ:
Возвращение НДФЛ при покупке квартиры
Возвращение НДФЛ при покупке квартиры – это возвращение имущественного налогового вычета согласно законодательству нашей стране. Данный налог начисляется при приобретении.
Как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ?
Как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ? Вопрос весьма серьезный, требующий детального изучения. Сразу же нужно сказать о том, что данная декларация заполняется в том случае.
Год рождения: 1984
Страна/Город: Россия / Тула
Образование: Высшее экономическое
и высшее филологическое
ВУЗ: ТулГУ
Место работы: Центр "Фемида"
Должность: Бухгалтер-консультант
Семейное положение: замужем
О себе: Имею опыт работы в государственных и коммерческих структурах. В настоящее время работаю на дому: пишу статьи, консультирую людей по телефону. Работа на дому позволила мне наконец-то заняться написанием своей кандидатской диссертации.
Заказать стоящий образец стоит хороших денег. Причина - это имеет очень большое значение. В жизни письмо это заменитель личности подписавшегося. Помощник невольно выстраивает мнение о подписавшемся, который напечатал свои доводы, воспринимая текст и его мысли. В проблемах, когда результат формируется от умственного решения это становится принципиально влиятельным.
Что такое 3-НДФЛ? Тем, кто занимается частной деятельностью или предпринимательством декларации 3-ндфл отлично знакомы. Заинтересованы в них и те, кто не без оснований надеется на отдельные из налоговых вычетов. Необходимо отметить, что в некоторых случаях это могут быть действительно значительные суммы. Что требуется для подобной экономии? Не полениться и своевременно заполнить з ндфл бланк.
Сколько можно получить по налоговому вычету?Начнем с того, что 3 ндфл – это действительно элементарный законный способ возвратить из госказны для себя любимого и своей семьи некоторую часть средств, которые ранее были потрачены на покупку жилья, обучение, лечение. Налоговые вычеты могут быть разных видов:
Но суть у всех их одна, именно на такое значение будет уменьшен размер налогооблагаемого дохода физлица. Простыми словами, в данном случае часть дохода не подвергается налогообложению.
Некую долю своей зарплаты (13%) мы перечисляем стране (т.н. подоходный налог либо НДФЛ). При этом законодательно предусмотрен возврат данных процентов при определенных расходах, к примеру, это может быть покупка жилья, расходы на обучение, лечение. Справка 3 ндфл собственно возврат средств и обеспечивает. Необходимо лишь подать данную форму в виде декларации в соответствующее налоговое учреждение по месту регистрации. Далее приведем наглядный пример того, во сколько может вылиться подобная экономия.
Пусть, в 2015 г. ежемесячная зарплата у Ивановой И.И. была 25000 руб. «на руки» девушка получала 21750 руб.
Работодателем за год с ее зарплаты было удержано как подоходный налог:
3250 руб. * 12 месяцев = 39000 руб.
Предположим, что Ивановой И.И. в том же 2015 году была куплена квартира за 2 млн. В текущем 2015 году она вправе готовить декларацию по описываемой форме и подавать в налоговый орган за 2015 год. Таким образом, можно вернуть налог на 39000 руб. В 2015 году можно побеспокоиться о возвращении налога за год 2015. Подобным имущественным вычетом по форме 3-НДФЛ Иванова И.И. может пользоваться до тех пор, пока страна не вернет ей 260 тыс. рублей, ведь 13% от 2 млн. рублей составляет именно эту сумму.
Особенности получения налогового вычета ндфл 2015Вплоть до окончания 2015 года граждане имеют право на возвращение налогового вычета за год 2015-й. Единственное условие – доходы должны облагаться налогообложением по ставке в 13%. Уточним, пенсии, компенсационные выплаты, пособия, алименты в данную категорию не относят. Абсолютный перечень не подлежащих налогообложению доходов представлен в ст. 217 НК РФ.
Заполнение формы 3-ндфл, как и представление ее в соответствующий орган возлагается на самих граждан, а вот следят за применением, как стандартных, так и профессиональных вычетов бухгалтера, рассчитывающие заработную плату.
Напомним, что форма 3-ндфл – это, прежде всего, документ, посредством которого физлица отчитываются перед государством по налогу на доход (НДФЛ), а лишь затем инструмент для получения налогового вычета.
Заполняем 3 НДФЛ налоговую декларацию. Как заполнить форму бланкРаздел: Налоговое право |
Что такое 3-НДФЛ? Тем, кто занимается частной деятельностью или предпринимательством декларации 3-ндфл отлично знакомы. Заинтересованы в них и те, кто не без оснований надеется на отдельные из налоговых вычетов. Необходимо отметить, что в некоторых случаях это могут быть действительно значительные суммы. Что требуется для подобной экономии? Не полениться и своевременно заполнить з ндфл бланк.
Сколько можно получить по налоговому вычету?Начнем с того, что 3 ндфл – это действительно элементарный законный способ возвратить из госказны для себя любимого и своей семьи некоторую часть средств, которые ранее были потрачены на покупку жилья, обучение, лечение. Налоговые вычеты могут быть разных видов:
Но суть у всех их одна, именно на такое значение будет уменьшен размер налогооблагаемого дохода физлица. Простыми словами, в данном случае часть дохода не подвергается налогообложению.
Некую долю своей зарплаты (13%) мы перечисляем стране (т.н. подоходный налог либо НДФЛ). При этом законодательно предусмотрен возврат данных процентов при определенных расходах, к примеру, это может быть покупка жилья, расходы на обучение, лечение. Справка 3 ндфл собственно возврат средств и обеспечивает. Необходимо лишь подать данную форму в виде декларации в соответствующее налоговое учреждение по месту регистрации. Далее приведем наглядный пример того, во сколько может вылиться подобная экономия.
Пусть, в 2015 г. ежемесячная зарплата у Ивановой И.И. была 25000 руб. «на руки» девушка получала 21750 руб. Работодателем за год с ее зарплаты было удержано как подоходный налог:
3250 руб. * 12 месяцев = 39000 руб.
Предположим, что Ивановой И.И. в том же 2015 году была куплена квартира за 2 млн. В текущем 2015 году она вправе готовить декларацию по описываемой форме и подавать в налоговый орган за 2015 год. Таким образом, можно вернуть налог на 39000 руб. В 2015 году можно побеспокоиться о возвращении налога за год 2015. Подобным имущественным вычетом по форме 3-НДФЛ Иванова И.И. может пользоваться до тех пор, пока страна не вернет ей 260 тыс. рублей, ведь 13% от 2 млн. рублей составляет именно эту сумму.
Особенности получения налогового вычета ндфл 2015Вплоть до окончания 2015 года граждане имеют право на возвращение налогового вычета за год 2015-й. Единственное условие – доходы должны облагаться налогообложением по ставке в 13%. Уточним, пенсии, компенсационные выплаты, пособия, алименты в данную категорию не относят. Абсолютный перечень не подлежащих налогообложению доходов представлен в ст. 217 НК РФ.
Заполнение формы 3-ндфл, как и представление ее в соответствующий орган возлагается на самих граждан, а вот следят за применением, как стандартных, так и профессиональных вычетов бухгалтера, рассчитывающие заработную плату.
Напомним, что форма 3-ндфл – это, прежде всего, документ, посредством которого физлица отчитываются перед государством по налогу на доход (НДФЛ), а лишь затем инструмент для получения налогового вычета.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛНалоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это документ на основании, которого физические лица отчитываются перед налоговой службой о полученных доходах и относящимся к ним расходам.
Кто подаёт декларацию 3-НДФЛНалоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают:
Если налог не был уплачен – 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей .
Подача декларации 3-НДФЛПодать декларацию можно следующими способами:
Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация» .
Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы:
Примечание. для заполнения декларации вам также может понадобиться справка 2-НДФЛ (выдает работодатель).
Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (скачать бланк ).
Обратите внимание. во многих отделениях налоговой службы, установлены компьютеры и принтеры, на которых также можно заполнить и распечатать декларацию 3-НДФЛ.
Заполнение декларации 3 НДФЛЗаполнение декларации 3 НДФЛ является весьма актуальным вопросом, с которым каждый может столкнуться в любой момент. Связано это, прежде всего с тем, что в настоящее время декларировать необходимо все доходы, которые приносит нам какая-либо деятельность. Разумеется, Налоговый Кодекс РФ предусматривает перечень случаев, который не требует заполнения и подачи декларации, однако это достаточно узкий круг исключений. Процедура подачи декларации в уполномоченные органы не представляет труда для большинства граждан, а вот заполнение самой формы вызывает очень много вопросов, и справиться с этой задачей под силу далеко не всем.
Множество граф и уточнений могут завести в тупик практически любого человека. Даже те, кто часто сталкивается с ведением бухгалтерии, часто не могут справиться с этой задачей. Но благо в современных условиях развития информационных технологий существует множество сервисов, которые способны облегчить заполнение данных документов. Да и сами налоговые органы разработали бесплатную программу для этих целей.
Этапы заполнения декларации 3 НДФЛОтветить на вопрос: как заполнить декларацию 3 НДФЛ, проще всего на наглядном примере. Можно взять за основу право налогоплательщика получить имущественный налоговый вычет после приобретения жилой площади. Подать полный пакет документов в налоговый орган человек может лично или с помощью налогового агента. В роли последнего выступает работодатель, которому налогоплательщик должен предоставить специальное уведомление из налогового органа, на основании которого с него прекратится взимание подоходного налога до полного получения им имущественного вычета. В случае, когда налогоплательщик самостоятельно решил заполнить и подать декларацию, то он получает вычет за минувший год единой суммой.
Разумеется, наглядная инструкция по заполнению декларации 3 НДФЛ должна начинаться со сбора необходимого пакета документов, в который входят:
Стоит помнить, что со всех документов желательно снять копии.
Следующим шагом станет переход на официальный ресурс Федеральной Налоговой службы, где можно бесплатно скачать и установить программу по заполнению налоговой декларации 3 НДФЛ. Она находится в специальном разделе, предназначенном для помощи физическим лицам. После запуска программы установки просто нужно следовать прилагаемой пошаговой инструкции, и тогда вся процедура не вызовет никаких вопросов.
Далее начинается самое трудное – заполнение декларации 3 НДФЛ, а точнее всех ее полей.
В разделе «Задание условий» начинается вся процедура, которую имеет смысл рассмотреть поэтапно:
Второй раздел – «Сведения о декларанте». Здесь необходимо заполнить все пустые графы в двух подразделах (выделенных иконками): данные налогоплательщика и сведения о его прописке.
Третий раздел отражает информацию о доходах, полученных на территории нашей страны. Необходимо заполнить два поля: «Источник выплат» и «Суммы». Всю нужную информацию об источнике можно найти в форме 2-НДФЛ. В ней же содержится информация об общем доходе и сумме налога для исчисления. Самостоятельно потребуется посчитать лишь сумму облагаемого дохода, отняв от общей суммы сумму налога для исчисления.
Следующий раздел – «Вычеты» состоит из трех подразделов: стандартные, социальные или имущественные. Данные о стандартных вычетах вносим в соответствии со справкой 2-НДФЛ. В том случае, если данный документ не содержит информацию о таких вычетах, то достаточно убрать галочку возле пункта «Предоставить стандартные вычеты». В подразделе, посвященном социальным вычетам, нужно указывать только документально подтвержденные данные за отчетный год. Заполнение подраздела по имущественным вычетам, поможет определить сумму, подлежащую к возвращению от государства, и завершит работу по заполнению всего раздела «Вычеты».
Следует очень аккуратно и внимательно вводить все суммы, ведь от это определит всю правильность итоговых расчетов. Стоимость объекта – цена, по которой приобрели недвижимое имущество. Графу с суммой, перешедшей с предшествующего года, следует заполнить с помощью предыдущей декларации, если таковая была. Для этого следует взять данные из графы 2.10 ранее поданной декларации.
Придется рассчитать самостоятельно сумму вычета по предыдущим годам по декларации следующим путем: из стоимости объекта вычитаем сумму, которая перешла с предшествующего года. Графу, предназначенную для заполнения сведений о вычетах у налогового агента, не нужно заполнять, если налогоплательщик планирует декларацию подавать лично.
После всех описанных процедур необходимо проверить документ с помощью специальной функции программы. Если какое-либо поле по невнимательности было пропущено, то программа об этом сообщит. Если же форма заполнена полностью, то можно будет увидеть уже готовую форму декларации. Далее ее необходимо сохранить, ведь она понадобится для последующих расчетов переходящих остатков на будущий год.
На этом инструкция по заполнению декларации 3 НДФЛ заканчивается, и остается только распечатать ее и предъявить полный пакет документов в налоговом органе.
Понравилась статья про особенности ведения индивидуального предпринимательства? Нажми на самую красивую кнопку - расскажи друзьям! Будь первым!
Следующие статьи:
Каждый гражданин страны обязан декларировать свои доходы. За наемных работников это делает бухгалтер организации, сдавая налоговую отчётность по заработной плате. А для всех, кто получает иные доходы кроме зарплаты от работодателя, существует специальная форма налоговой декларации на доходы – 3-НДФЛ.
Ее обязаны подавать:
Последние имеют право подать декларацию в любой день года, тогда как для остальных срок подачи декларации оканчивается 30 апреля.
Как рассчитать ЕНВД? Как выглядит формула? Что значат все коэффициенты?
Состав декларации 3-НДФЛВсе налогоплательщики обязательно заполняют титульный лист, на котором указаны сведения о том, кто предоставляет декларацию, и шестой раздел.
1-й, 2-й, 3-й, 4-й, и 5-й разделы служат для того, чтобы рассчитать налоговую базу (то есть сумму дохода или стоимость конкретного объекта налогообложения), сумму налога и сумму доплаты в бюджет или возврата из бюджета. В каждом разделе расчеты ведутся по определенной ставке налогообложения (13, 30, 35, 9 и 15 процентов соответственно).
В шестом разделе рассчитывается общая сумма налога, которая подлежит доплате в бюджет или возврату из бюджета.
Дополнительные листы обозначаются буквами русского алфавита. Всего в декларации одиннадцать дополнительных листов. Они заполняются для конкретизации данных об объекте налогообложения. Каждый лист соответствует определенным видам дохода. Последний лист заполняется для получения налогового вычета.
В каком виде и куда подать декларацию 3-НДФЛ?Декларация подаётся в налоговую инспекцию по месту прописки. Можно лично отнести туда распечатанный бланк. Если такой возможности нет, бланк следует отправить по почте ценным письмом с описью вложения, чтобы в случае утери корреспонденции у вас осталось подтверждение своевременной подачи декларации.
Через интернет декларацию может отправить только гражданин, у которого есть сертификат и ключ электронной подписи, но и в этом случае все сопутствующие документы он должен принести в налоговую инспекцию лично.
Где можно заполнить 3-НДФЛ: варианты
Благодаря тому, что на сайте государственной налоговой службы размещена подробная инструкция, для заполнения 3-НДФЛ не обязательно иметь навыки подачи отчётов в налоговую инспекцию. Порядок заполнения регламентирован и подробно изложен. Кроме инструкции не лишним будет изучить несколько примеров заполнения, которые также можно найти на специализированных сайтах или взять в местной налоговой инспекции.
Пример лучше подобрать такой, который будет соответствовать вашей реальной ситуации. Если вы индивидуальный предприниматель, то пример декларации, заполненной человеком, выигравшим в лотерею, не подойдет.
Ошибка при самостоятельном заполнении 3-НДФЛ не так страшна, как это может показаться. Во-первых, когда вы будете сдавать декларацию, инспектор в обязательном порядке её проверит, укажет на ошибки и объяснит, как их исправить. Во-вторых, в течение трёх месяцев после сдачи декларации законом предусмотрена её обязательная проверка. Если обнаружится ошибка, вам предоставят возможность сдать исправленную декларацию 3-НДФЛ. Однако, если в результате ошибки будет перечисленная неверная сумма налога, вас могут обязать уплатить штраф. Поэтому к заполнению 3-НДФЛ нужно подходить ответственно и внимательно.
Заполнение 3-НДФЛ онлайн
Так как инструкция достаточно объёмная, а бланк заполнения предоставлен в формате для программы Excel, которой не все грамотно владеют, широкое распространение получили различные онлайн-сервисы для заполнения 3-НДФЛ.
Как правило, пользование такими сервисами платное, однако с их помощью вы получите поддержку при заполнении и автоматическое выполнение необходимых расчетов.
Самый популярный из таких онлайн-сервисов — Налогия https://www.nalogia.ru/. Стоимость заполнения декларации 3-НДФЛ – порядка 500 рублей. На сайте есть подробные видео-инструкции для онлайн-заполнения и интерактивный помощник.
Стоит отметить, что какой бы из сервис вы не выбрали, обратите внимание, что вы сохраняете на нем свои конфиденциальные персональные данные, а значит, передаете их третьим лицам. Внимательно ознакомьтесь с сайтом, предоставляющим услуги. Не доверяйте непроверенным ресурсам, на которых не указан реальный контактный адрес и телефон. Также с осторожностью следует относиться к сайтам, предоставляющим онлайн заполнение 3-НДФЛ бесплатно.
Программа для заполнения 3-НДФЛ
Кроме онлайн-сервисов для заполнения 3-НДФЛ существуют специализированные программы. Их можно скачать на компьютер, к примеру, на сайте http://www.gnivc.ru/. Программы достаточно быстро позволяют подготовить декларацию, используя данные, которые в них имеются, и введенные в процессе заполнения.
С помощью программ можно:
Самой популярной и простой программой для заполнения 3-НДФЛ является «Декларация». На сайте http://www.gnivc.ru/ она обновляется ежегодно. Как правило, каждый год меняется бланк, расчеты показателей или правила заполнения. Соответствующие изменения вносятся и в программу.
При помощи такой программы декларацию можно заполнить достаточно быстро и безошибочно.
Заполнение 3-НДФЛ в специализированных коммерческих компаниях
Предприниматели, которые привыкли доверять профессионалам, скорее всего, обратятся для заполнения 3-НДФЛ в специализированную компанию. Такие фирмы могут предоставлять разные варианты сервиса: консультирование при самостоятельном заполнении 3-НДФЛ, проверка уже заполненной декларации, заполнение 3-НДФЛ без участия предпринимателя, заполнение 3-НДФЛ и сдача ее в налоговую инспекцию. Соответственно и цена услуг зависит от того, что именно осуществляет фирма – простую консультацию или полностью берет на себя всю ответственность за сдачу декларации.
При обращении в такие организации вы предоставляете персональные данные о себе и своих доходах, поэтому обращайте внимание на наличие документации, подтверждающей специализацию фирмы и квалификацию ее сотрудников.
Декларация 3-НДФЛ обязательна для подачи в органы налоговой службы всеми налогоплательщиками. Существуют различные вспомогательные способы для правильного заполнения бланка: инструкции, онлайн-сервисы, программы. Можно также воспользоваться услугами специализированных фирм, которые могут, как помочь заполнить декларацию, так и подать ее за вас в налоговую инспекцию. Следует оценить риски, передавая свои данные таким фирмам и через онлан-сервисы, а также внимательно относиться к самостоятельному заполнению. Ошибки в декларации могут повлечь за собой штраф за недоплату положенной суммы налога.
Системы налогооблажения: какая самая выгодная?
4 комментариев к “ Как заполнить декларацию 3-НДФЛ ”16.07.2014 at 02:34
На самом деле только так кажется, что все легко и просто, но когда действительно садишься и начинаешь рассматривать все тонкости и аспекты того или иного вопроса. становится, мягко говоря, не по себе. Уж лучше нанимать профессионала( желательно одного и того же человека), который бы помогал постоянно разбираться с документами.
07.01.2015 at 12:46
По своему опыту могу сказать, что человеку с нефинансовым образованием декларацию заполнить невозможно. Помню, как мне в налоговой инспекции сказали принести декларацию 3-НДФЛ. Я тогда оформляла налоговый вычет за квартиру. Бухгалтер в организации, где я работаю, помочь с заполнением документа отказался. Решила попробовать это сделать сама. Что я могу сказать, ощутила себя мартышкой с очками. Хорошо, добрые люди надоумили, что существуют специальные организации, где можно эту декларацию заполнить. Обратилась. За умеренную плату мне всё очень быстро сделали. И вот так я поступала несколько лет.
16.02.2015 at 16:54
Хочу сказать, что у меня трудностей с заполнением декларации 3-НДФЛ не возникло, очень легко скачать инструкцию и образец заполнения. А уже отправляла её через специалиста по телекоммуникационным каналам связи, в этом году планирую поступить так же!
26.03.2015 at 23:31
Ну не знаю, я пытался что-то сделать, даже программку скачал с сайта налоговой. Запутался окончательно. Потом нашел 3-ndfl-plus.ru Все сделали быстро и добротно.
Добавить комментарий Отменить ответИнтервью с бизнесменом
Предприниматель Виталий Смирнов: «Отсутствие опыта не будет проблемой, если перенимать его у успешных». Интервью с партнером РосФундамента, заработавшим почти 900 тыс. рублей за первые 10 месяцев.
Игорь Щипунов, бизнесмен: «Самый простой способ начать свое дело — купить франшизу, я выбрал Автореальность»
Для заполнения декларации во вкладке «Налог на доходы ФЛ» выберите ветку «3-НДФЛ», затем строку -
«Заполнить/ отправить декларацию онлайн».
Выберите год, за который составляется налоговая декларация, и нажмите кнопку «ОК». (В своем личном кабинете можно заполнить декларацию только на себя).
Поля «Фамилия», «Имя», «Отчество», «ИНН» заполнятся автоматически.
Обязательно заполните раздел «Место жительства» (декларация будет направлена в инспекцию, автоматически определенную по введенному адресу жительства).
Если укажите ИНН, то сведения о дате и месте рождения, о гражданстве, о документе, удостоверяющем личность можно не вводить. При отсутствии ИНН эти разделы обязательны к заполнению.
После ввода всех данных нажмите кнопку «Далее».
2. Заполнение раздела «Доходы»В разделе «Доходы» по умолчанию для ввода доступна вкладка «Доходы, облагаемые по ставке 13%».
Для ввода доходов нажмите кнопку «Добавить доход».
Если нужно ввести иные доходы, выберите соответствующую вкладку, например, «Доходы, облагаемые по ставке 35%».
По справке 2-НДФЛ введите следующие данные:
После ввода всех данных нажмите кнопку «Сохранить».
При заполнении декларации в связи с продажей имущества (квартиры, земельного участка и т.д.),
находившегося в собственности менее 3-х лет, в строке «Источник выплаты дохода» нужно вписать - «Продажа квартиры (автомобиля) и т.д. в зависимости от вида проданного имущества, с указанием характеристики имущества (адрес квартиры, марка автомобиля, и т.д.).
В поле «ОКТМО источника» укажите ОКТМО по вашему месту жительства.
В разделе «Сведения о полученном доходе» введите месяц продажи имущества.
Выберите Код дохода:
- при продаже квартиры, садового домика и земельного участка- «1510»;
- при продаже доли квартиры- «1511»;
- при продаже транспорта, гаража, объекта незавершенного строительства - « 1520».
Введите сумму дохода, полученного от продажи имущества, выберите код вычета:
- при продаже квартиры, садового домика и земельного участка- «901»(1 000 000 рублей) или «903»
(в сумме документально подтвержденных расходов);
- при продаже доли квартиры- «904»(сумма, равная 1 000 000 рублей / долю) или «903» (в сумме документально подтвержденных расходов);
- при продаже транспорта, гаража, объекта незавершенного строительства -«906»(250 000 рублей) или
«903» (в сумме документально подтвержденных расходов). Введите сумму вычета.
В разделе «Общие суммы дохода и налога (за год)» введите общую сумму дохода от продажи. В поле
«Налоговая база» введите сумму дохода от продажи за минусом суммы вычета. Сумму налога удержанного
укажите равной «0». Сохраните данные и если все доходы введены, нажмите кнопку «Далее».
По умолчанию предлагается форма для ввода стандартных налоговых вычетов. Если, вы, в соответствии со ст. 218 Налогового кодекса РФ, имеете право на стандартные вычеты, поставьте «галочку» в этой строке и введите сведения. Для получения иных вычетов выберите соответствующий вычет из списка вычетов.
Для получения социальных налоговых вычетов поставьте галочку в поле «Предоставить социальные налоговые вычеты».
Укажите сумму расходов в соответствующей строке.
Если вы дополнительно хотите получить имущественный налоговый вычет, выберите соответствующую строку в меню вычетов.
Для получения имущественных налоговых вычетов поставьте галочку в соответствующей строке и нажмите кнопку «Добавить объект».
Введите данные по объекту с помощью справочников, нажмите клавишу «Сохранить».
В зависимости от того, впервые вы получаете имущественный вычет или часть вычета вами уже была получена ранее, заполните форму в блоке «Данные по покупке (строительству) объектов».
После заполнения всех необходимых разделов открывается форма «Итоги», где отражаются результаты заполнения декларации.
Для редактирования данных, можно входить в любой из разделов декларации.
Чтобы посмотреть, как выглядит декларация на бумажном носителе, нажмите кнопку «Скачать».
Для просмотра декларации нужно, чтобы на компьютере была установлена программа «Adobe
Reader».
Для получения налоговых вычетов нужно предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие расходы. Через личный кабинет можно направить электронные образы документов, для этого перед отправкой декларации «отсканируйте» документы.
Нажмите кнопку «Добавить документ», выберите место расположения файла документа - клавиша «Обзор». В строке «Описание» впишите краткую информацию о документе (например, справка о доходах) и нажмите кнопку «Сохранить».
5. Подписание и отправка декларацииПосле того как все документы, требующие отправки, будут сохранены, в разделе «Подписать ключом
усиленной неквалифицированной электронной подписи» наберите пароль, который вы вводили, когда формировали сертификат электронной подписи и нажмите кнопку «Подписать и направить». Если вы забыли пароль, то сертификат подписи можно сформировать вновь, отозвав действующий сертификат.
После отправки в инспекцию декларация не подлежит редактированию, но при необходимости можно
заполнить уточненную декларацию и направить ее в инспекцию.
Информация о приеме декларации инспекцией отражается в разделе «История документооборота».
6. Заполнение заявления на возврат налогаЕсли вы представляете декларацию с целью получения налогового вычета, необходимо направить в инспекцию и заявление на возврат налога.
Для этого в разделе «Итоги» ветки «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ» выберите вкладку «Возврат/уплата налогов» и нажмите кнопку «Заявление на возврат».
Заполните необходимые данные и нажмите кнопку «Сохранить и продолжить».
Для отправки заявления в инспекцию введите пароль, который вы вводили, когда формировали сертификат электронной подписи и нажмите кнопку «Отправить».
После отправки заявления в разделе «Результаты» будет сформировано сообщение «Документ был
получен и зарегистрирован в инспекции».
Кроме того, информацию о регистрации заявления можно увидеть в ветке «Документы налогоплательщика/ Электронный документооборот».
Если вы заполнили декларацию в программном продукте «Декларация» или ином программном обеспечении, формирующем xml-файл, то ее можно отправить в инспекцию из личного кабинета.
В этой же ветке «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ» вместо кнопки «Заполнить новую декларацию» нажмите на кнопку «Направить сформированную декларацию».
Выберите год декларации и файл. Вложите подтверждающие документы, подпишите электронной подписью и направьте декларацию в инспекцию. В случае представления декларации с целью получения налогового вычета не забудьте направить заявление на возврат.
8. Получение налогового вычета у работодателя
Налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю,
предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Заявление о подтверждении права на получение
налогового вычета можно заполнить в личном кабинете и отправить в налоговую инспекцию, подписав электронной подписью.
Для заполнения заявления во вкладке «Налог на доходы ФЛ» выберите ветку «3-НДФЛ», затем строку «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов».
В открывшемся окне заполните необходимые данные, приложите электронные копии документов, подпишите ключом электронной подписи, полученным в личном кабинете, и нажмите кнопку «Отправить».
По истечении 30 дней получите в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет и передайте его работодателю.
Краткое содержание статьи
К перечню доходов, которые облагаются НДФЛ, относятся и деньги, вырученные от продажи автомобиля. Поэтому продавец после совершения сделки должен заполнить соответствующую декларацию, в установленный срок подать ее в налоговую инспекцию и уплатить налог. Стоит рассмотреть, как правильно заполняется декларация, в какие сроки ее необходимо подать и что освобождает от уплаты налога в 2016 году.
Срок для подачи декларацииГраничная дата для сдачи декларации устанавливается п.1 ст.229 Налогового кодекса РФ и приходится на 30 апреля того года, который следует за отчетным периодом.
Начало периода для сдачи совпадает с началом календарного года. То есть, если автомобиль был продан в 2015 году, подать декларацию плательщик должен с 1 января по 30 апреля 2016 года. Для сделок, совершенных в этом году, периодом для сдачи станет время с 1 января по 30 апреля 2017 года.
В случае нарушения установленных сроков продавцу авто грозит определенная ответственность:
Очевидно, что в случае несдачи декларации итоговая сумма к уплате сможет составить намного больше, чем сам размер НДФЛ. Поэтому стоит заранее уточнять установленные сроки и сдавать декларацию вовремя.
В каких случаях налог уплачивать не нужноВ общих случаях размер налога составляет 13% от суммы полученного дохода, однако при наличии некоторых условий он может быть уменьшен – как полностью, так и частично. Полное освобождение от налога предусмотрено, если:
Если же сумма, вырученная от продажи, была больше размера вычета, плательщик все равно имеет право на его применение. В этом случае он уменьшит налоговую базу и снизит размер НДФЛ.
Необходимые документы
Вместе с декларацией плательщик подготавливает и сдает другие дополнительные бумаги. К ним относятся копии:
Если дополнительно плательщик желает уменьшить размер налога на величину расходов, то он должен предоставить документы, подтверждающие покупку и стоимость автомобиля. Это может быть предыдущий договор купли-продажи или расписка продавца о получении денег за авто.
Для применения налогового вычета необходимо написать соответствующе заявление. Его можно составить и сдать вместе с декларацией или же обратиться за получением вычета позже.
Подготовка декларацииПлательщик может подготовить и сдать декларацию одним из наиболее удобных для него способов:
Плательщик вправе сам выбирать любой из этих способов.
При самостоятельном оформлении документа ему нужно будет из 23 листов, которые входят в декларацию 3-НДФЛ, заполнить всего 6. К ним относятся:
1. Титульный лист. Занимает два листа и содержит такие личные данные плательщика, как:
Кроме этого, на титульном листе указываются код плательщика, количество страниц заполненной декларации и приложенных документов, а также номер отделения налоговой, в которую сдается отчетность.
2. Раздел 1. Здесь указывается:
Если плательщику полагается налоговый вычет, то сумма для расчета НДФЛ уменьшается на его размер.
3. Раздел 6. Здесь указывается окончательная сумма налога, подлежащего уплате.
4. Лист А. На этот лист вносятся все данные о совершенной сделке купли-продажи: ФИО и ИНН продавца и сумма полученного дохода.
5. Лист Е. Сюда вносятся данные о величине имущественного вычета и проводится расчет налоговой базы с учетом этой суммы.
По общим правилам в декларации не допускаются какие-либо опечатки, исправления или применение корректирующих средств. Также запрещена двусторонняя печать – каждая страница декларации должна размещаться на отдельных листах, которые после заполнения аккуратно скрепляются без повреждения штрих-кода.
Декларация заполняется заглавными буквами – синей или черной шариковой ручкой или на компьютере. Поле заполняется справа налево и в одной клетке может быть только один символ. В пустых клетках необходимо поставить прочерки. Перед оформлением документа стоит ознакомиться с инструкцией по заполнению и посмотреть образцы.
На видео о том. как самостоятельно заполнить 3-НДФЛ
Заполнение через программу «Декларация»Еще одним вариантом заполнения отчетности является использование специальной программы «Декларация», которая может быть скачана с официального сайта ФНС абсолютно бесплатно. После ее установки на компьютер для формирования документа пользователь должен заполнить такие разделы:
Все итоговые суммы программа рассчитает самостоятельно, но лучше всего перепроверить корректность как внесенных данных, так и окончательных расчетов.
После заполнения декларацию можно распечатать и сдать в налоговую инспекцию или же отправить ее по почте (в том числе и по электронной).
Заполнение и сдача декларации 3-НДФЛ – обязательное условие для всех продавцов автомобилей, если это имущество находилось в их собственности меньше трех лет. Подготовить данный документ можно как самостоятельно, при помощи типовых форм бланков и инструкций, так и через специальные программы (платные или бесплатные).
Что еще читали с этой статьей:
