Категория: Бланки/Образцы
Бухгалтерскую упрощенную отчетность сдают, как минимум единожды в год, абсолютно все субъекты предпринимательской деятельности. Год — всегда календарный (01/01 – 31/12).
Следует представлять упрощенную бухгалтерскую отчетность по форме и образцу вовремя, так как за несвоевременность каждый документ будет насчитан штраф в размере 200 рублей.
За нарушение в учете доходов и расходов объектов налогообложения тоже полагается штраф:
Существует три основных формы бухгалтерской отчетности:
С целью исправления ошибок в упрощенных формах сдать нужно корректировку. Для этого оформляется новая бумага, где на первой странице обязательным является указание, что это уже не первичный документ, и какая это корректировка по счету:
Закон формы бухгалтерской отчетностиПункт 1, статьи 14 Федерального закона № 402-ФЗ от 06 декабря 2011 («О бухгалтерском учете») подразумевает заполнение трех основных документов:
Шестым пунктом Приказа Минфина России № 113н от 17 августа 2012 утверждены первая и вторая формы упрощенной бухгалтерской отчетности для малых предприятий.
Кроме того, в декабре 2015 ФНС приказом установила порядок сдачи именно в электронном виде форм. Образец приказа бесплатно скачать можно здесь:
В тему: Добровольное медицинское страхование в России - стоимость страхования
Упрощенная бухгалтерская финансовая отчетность для малых фирм кнд 0710096 имеет машиночитаемый формат.
Бланк упрощенной бухгалтерской финансовой отчетности, как заполнить?В электронном виде в Excel образцы бланков кнд 0710096 можно скачать здесь:
Документы так же удобно заполнять в программе Adobe Reader, они заполняются в формате PDF: бланк кнд 0710096 бесплатно скачать здесь:
Образец полностью заполненных форм для малого предприятия бесплатно скачать здесь:
Рассмотрим, как заполнить бланк КНД 0710096, более детально:
Возникла проблема? Позвоните юристу:
+7 (499) 703-41-47 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-83-52 - Санкт-Петербург, Ленинградская область
1. По закону ООО положено утверждать в марте-апреле года, что будет после отчетного, а для АО – в марте-июне.
2. Если форму подпишет не директор, обязательно следует указать документ, уполномочивающий сотрудника компании сдавать отчетность. Образец такого документа – доверенность.
3. Адрес указывается юридический.
Далее заполняется упрощенный баланс. Инструкция и образец:
1. Следует заполнять по строкам данные: Актив отдельно каждую строку, затем – Пассив.
В отличие от обычного отчета, в упрощенках в одной ячейке указывается несколько значений показателей, — то есть, определенная группа показателей. Код необходимо выбрать по тому показателю, чей удельный вес самый большой в сумме всех.
2. Код следует подбирать исходя из Приложения №4 Приказа Минфина №66.
Отчет о финансовых результатах заполняется так же в обязательном порядке. Его итогом является отражение прибыли или убытка, понесенным предприятием.
Коды строкСтроки в заполняются согласно Приложению номер четыре. Скачать образец приложения можно здесь:
Обычный баланс по финансовым результатам мало чем отличается от отчета. Главное различие – то, что так называемые «упрощенники» указывают укрупненные значения.
В тему: Бланк бухгалтерского баланса форма 1 на 2016 - образец заполнения
Кто имеет право сдавать упрощенную бухгалтерскую отчетность?По закону имеют право таким образом отчитаться:
Заметим, что не при каких условиях нельзя применять упрощенную форму тем фирмам, кого в обязательном порядке согласно законодательству РФ проверяет аудит. Так же запрещено пользоваться таким субъектам предпринимательской деятельности, как жеки, КПК (в том числе и сельхоз), микро финансовые компании, госсектор, политические партии, компании, занимающиеся юридической, адвокатской, нотариальной деятельностью – не имеют права отчитываться посредством сдачи «упрощенок».
Заполнение финансовых документов предприятия — важный момент, так как при ошибках в подобных актах могут возникнуть серьезные неприятности с налоговой инспекцией при проверке.
В случае возникновения дополнительных вопросов по данной тематике, можно обратиться к нашим юридическим консультантам за справкой.
Задать вопрос юристуКалькулятор процентов задолженности по ст. 395 ГК РФ
по новым правилам от 1 августа 2016 года (ставки ЦБ от 19 сентября 2016 года) от команды Договор-Юрист.Ру
Калькулятор расчёта пени по оплате коммунальных услуг
по новым правилам от 1 января 2016 года от команды Договор-Юрист.Ру (ставки ЦБ от 19.09.2016)
Калькулятор расчёта пени за капитальный ремонт
по новым правилам от 4 июля 2016 года от команды Договор-Юрист.Ру (ставки ЦБ от 19.09.2016)
Вам задержали зарплату — Вы можете получить проценты
Калькулятор процентов задолженности по зарплате (ст. 236 ТК РФ) от команды Договор-Юрист.Ру (ставки ЦБ от 19.09.2016)
Договор-Юрист.Ру Сообщество юристов России
кодексы и образцы договоров
Бесплатные юридические консультации:
Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)_______1._Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
_______2._В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанный Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных доходах и расходах могут приводиться в отчете о прибылях и убытках общей суммой с раскрытием в пояснениях к отчету о прибылях и убытках, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.
_______3._Указывается отчетный период.
_______4._Указывается период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.
_______5._Выручка отражается за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов.
_______6._Совокупный финансовый результат периода определяется как сумма строк "Чистая прибыль (убыток)", "Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода" и "Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) отчетного периода".
Скачать документ «Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)» можно в форматах DOC | DOCX | PDF | TXT
Оставить комментарий к документуСчитаете документ неправильным?
Оставьте комментарий, и мы исправим недостатки.
Без комментария оценка не будет учтена!
Спасибо, ваша оценка учтена.
От вашей активности качество документов будет расти.
Здесь вы можете оставить комментарий к документу «Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)», а также задать вопросы. связанные с ним.
Если вы хотите оставить комментарий с оценкой. то вам необходимо оценить документ вверху страницы
Комментарии к документу «Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)» Образец заполнения квитанции формы № пд-4 на уплату госпошлины при обращении в арбитражный суд Российской Федерации если владелец счета налоговый органОбразец заполнения таможенного приходного ордера при начислении таможенных платежей, взимаемых по единой ставке (письмо ГТК РФ от 01.07.96 № 01-15-11722)
Спасибо, ваша оценка учтена.
Также вы можете оставить комментарий к своей оценке.
Если документ "Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)" оказался для вас полезным, просим вас оставить отзыв о нём.
Документы О разделе «Образцы договоров»Сайт Договор-Юрист.Ру предоставляет возможность найти и скачать бесплатно бланки или заполненные образцы договоров, заявлений, протоколов, решений и уставов. Документ «Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)» предоставлен для вас в разных форматах: онлайн-версия, DOC, PDF, RTF, ODT, XLS и др.
Однако вы должны помнить, что это всего лишь образец документа «Отчет о прибылях и убытках (форма 2) (ОКУД 0710002)» и нуждается в юридически грамотном доведении бланка под нужды физического или юридического лица. И помните: Любые деловые отношения должны быть закреплены договором – никаких устных договорённостей. Бумага и подпись – лучшее доказательство ваших намерений.
Копирование материалов с сайта Договор-Юрист.Ру возможно только с разрешения администрации сайта и с индексируемой ссылкой на источник.
Бесплатные юридические консультации:
С-Петербург и ЛО:
по России: 8 800 333-45-16 доб. 498
Организации, за исключением бюджетных и общественных организаций (объединений) и их структурных подразделений, не осуществляющих предпринимательской деятельности и не имеющих кроме выбывшего имущества оборотов по реализации товаров (работ, услуг), обязаны представлять квартальную бухгалтерскую отчетность в течение 30 дней по окончании квартала, а годовую - в течение 90 дней по окончании года, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
Форма 2 «Отчет о финансовых результатах» Приказ Минфина от 02.07.10 г. N 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 06.04.15 N 57н )
Формат: MS-Excel:: Размер: 9 КБ
Действует с 17.05.15 г.
Форма 2 «Отчет о прибылях и убытках» Приказ Минфина от 02.07.10 г. N 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 05.10.2011 N 124н )
Формат: MS-Excel:: Размер: 11 КБ
Действует с отчетности 2012 года
Форма 2 «Отчет о прибылях и убытках» Приказ Минфина от 02.07.10 г. N 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 05.10.2011 N 124н )
Формат: MS-Excel:: Размер: 11 КБ
Действует с отчета за 2011 год
Форма 2 «Отчет о прибылях и убытках» Приказ Минфина от 02.07.10 г. N 66н
Формат: MS-Excel:: Размер: 8 КБ
Действует с отчета за 2011 год
Форма 2 «Отчет о прибылях и убытках» Машиночитаемый бланк, который принят ФНС для технологических целей, и может, но не обязан, использоваться налогоплательщиками при представлении бухгалтерской отчетности в налоговые органы
Формат: MS-Excel:: Размер: 48 КБ
Форма 2 «Отчет о прибылях и убытках» Приказ Минфина от 22.07.2003 г. N 67н
(в редакции приказа Минфина от 18.09.2006 N 115н)
Формат: MS-Excel:: Размер: 6 КБ
Формат: MS-Excel+VBA:: Размер: 18 КБ
«Как заполнить»
Действует с отчета за 2003 год
Приказ Минфина от 22.07.2003 г. N 67н
«О формах бухгалтерской отчетности организаций»
(в редакции приказа Минфина от 18.09.2006 N 115н) Формат: MS-Word:: Размер: 18 КБ
Подборка финансового анализа в таблицах excel предприятия от различных авторов.
Таблицы Excel Попова А.А. позволят провести финансовый анализl: рассчитать деловую активность, платежеспособность, рентабельность, финансовую устойчивость, агрегированный баланс, провести анализ структуры активов баланса, коэффициентный и динамический анализ на основе 1 и 2 формы бухгалтерской отчетности предприятия.
Скачать финансовый анализ в excel от Попова
Таблицы Excel финансового анализа предприятия Зайковского В.Э. (директора по экономике и финансам ОАО «Томского завода измерительной аппаратуры») позволяют на основе 1 и 2 форм внешней бухгалтерской отчетности произвести расчет банкротства предприятия по модели Альтмана, Таффлера и Лиса. оценить финансовое состояние предприятия по показателям ликвидности, финансовой устойчивости, состоянию основных средств, оборачиваемости активов, рентабельности. Помимо этого находят связь между неплатежеспособностью предприятия с задолженностью государства перед ним. Имеются графики изменения активов и пассивов предприятия во времени.
Скачать финансовый анализ в excel от Зайковского
Таблицы Excel для проведения финансового анализа от Малахова В.И. позволяют рассчитать баланс в процентной форме, оценку эффективности управления, оценку финансовой (рыночной) устойчивости, оценку ликвидности и платежеспособности, оценку рентабельности, деловой активности, положения предприятия на РЦБ, модель Альтмана. Строятся диаграммы актива баланса, динамики выручки, динамика валовой и чистой прибыли, динамика задолженности.
Скачать финансовый анализ в excel от Малахова
Электронные таблицы Excel финансового анализа Репина В.В. вычисляют движения денежных средств, прибыль-убыток, изменения задолженности, изменения запасов, динамику изменения статей баланса, финансовые показатели в формате GAAP. Позволят провести коэффициентный финансовый анализ предприятия.
Скачать финансовый анализ в excel от Репина
Таблицы excel Салова А.Н. Маслова В.Г. позволит провести спектр - балльного анализа финансового состояния. Спектр балльный метод является наиболее надежным методом финансово-экономического анализа. Его суть заключается в проведении анализа финансовых коэффициентов путем сравнения полученных значений с нормативными величинами, используется при этом система «разнесения» этих значений по зонам удаленности от оптимального уровня. Анализ финансовых коэффициентов производится путем сравнения полученных значений с рекомендуемыми нормативными величинами, играющими роль пороговых нормативов. Чем удаленнее значение коэффициентов от нормативного уровня, тем ниже степень финансового благополучия и выше риск попадания в категорию несостоятельных предприятий.
Скачать финансовый анализ в excel от Маслова
29 апреля 1323 0 Автор: Шмидт Николай 1323 0
На данной странице вы сможете скачать актуальный бланк формы отчета о финансовых результатах и узнать особенности заполнения.
Отчет о финансовых результатах (так указано в нормативных актах), иначе отчет о прибылях и убытках (так называется сама форма) содержит в себе ведения о доходах / расходах субъекта предпринимательства за прошедший год и сумме полученной прибыли. Отчет составляется вместе с балансом как для годовой, так и для отчетности за квартал и характеризует деятельность компании на определенную дату.
Отчет о финансовых результатахОсновными показатели формы являются:
На их основе рассчитывается значение валовой прибыли (из выручки вычитаем затраты), а затем с учетом коммерческих и управленческих расходов исчисляется прибыль от реализации (или убыток при отрицательном результате). Для каждого из названных показателей в форме предназначена отдельная строка.
Далее в отчете необходимо указать величину прочих доходов / расходов и произвести расчет прибыли до исчисления налога (или убытка), указать сумму налога к уплате. Итоговым показателем формы является чистая прибыль — сумма, полученная по итогам работы за период (или убыток), которая остается в распоряжении хозяйствующего субъекта.
Для отчета о финансовых результатах разработана специальная форма, введенная Приказом Минфина РФ № 66н от 02.07.2010 г. код по ОКУД 0710002. Этот бланк аналогично бланку баланса используется всеми юрлицами, кроме кредитных, страховых и бюджетных организаций. ИП бухгалтерскую отчетность не составляют.
Скачать бланк формы отчета о финансовых результатахСкачать отчет о финансовых результатах (в формате Xls, редактируется в Excel)
Внимание! Если заметили ошибку или неактуальность документа, сообщите в комментариях.
Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!
При составлении ежемесячного финансового отчета я заполняю личный финансовый отчет в Excel. Об этом уже упоминалось ранее — в главе «Азбука денег». Однако там я больше сосредоточился на оперативном финансовом учете, который в основном ведется на бумаге.
Когда все расчеты на бумаге готовы, приходит время перенести итоговые данные в Excel. Именно в таком отчете видны ключевые показатели, отражающие выполнение и достижение Вами долгосрочных финансовых планов. Получается, что первоначально Вы рассчитываете свой финансовый план на бумаге, а потом переносите расчет в Excel. Аналогично Вы ведете оперативный финансовый учет на бумаге, а итоговые данные переносите в Excel. В конечном счете Вы сопоставляете два расчета в Excel как план-факт исполнения Ваших долгосрочных финансовых планов.
Сначала Вы сводите финансовый отчет за месяц и заполняете очередную строку в личном финансовом отчете в Excel. А потом смотрите на картину, которую показывает личный финансовый отчет с начала года. Вы как бы взмываете над повседневностью и созерцаете свои финансы с высоты птичьего полета, чтобы понять, в правильном ли направлении Вы летите. Не следует ли прибавить скорость? А может, слишком много тратится на личное потребление и пришла пора затянуть пояса? Или обстоятельства таковы, что нужно увеличить свои финансовые резервы и не вкладывать дополнительные средства в инвестиции до того, как укрепится Ваша финансовая «подушка безопасности»? При желании Вы легко можете сравнить ситуацию в текущем году с результатами прошлых лет: отчет за каждый год занимает одну страницу в файле Excel. И конечно, у Вас есть возможность сопоставить итоговые данные отчета с показателями, которых Вы хотите достичь в соответствии с Вашим финансовым планом.
Рассмотрим, как заполняется личный финансовый отчет в Excel, на том же примере, который мы использовали при обсуждении составления и ведения личного бюджета. Предположим, что речь идет о ежемесячном доходе 100 000-150 000 рублей. Человек, личный финансовый учет которого мы рассматриваем (не я!), живет в Москве. Квартира в собственности (то есть ежемесячные затраты на квартиру включают только коммунальные платежи). Жена работает, имеется ребенок. Семья пользуется услугами няни.
К моменту заполнения личного финансового отчета в Excel все итоговые данные за прошедший месяц уже сведены на бумаге (листки № 1-6, см. главу «Азбука денег»). Для заполнения отчета в Excel нам в первую очередь нужны данные двух листков — № 3 и 6.
Листок приходов и расходов по кассе бизнеса/инвестиций (№ 3)
может выглядеть следующим образом.
Касса — март 2010 (+) (-)
От Николая %, 02.03.10 15 000 На ФЗ Промсвязьбанк,
03.03.10
(ост. 1 418 522) 443 522
ПИФ — возврат перво-начальной инвестиции, 03.03.10 400 000 Николаю (доп. инвести-ции), 12.03.10 500 000
ПИФ — доход, 03.03.10 43 522 Тур в Прагу, 23.03.10 57 800
3/П, 05.03.10 130 000
С ФЗ Промсвязьбанк,
11.03.10
(ост. 968 522) 450 000
Листок с итоговыми показателями за последние месяцы (№6). Укрупненная строка из этого листка за март 2010 может выглядеть так.
Остаток на 01.03.2010:19 648 (15 000). Пр 11 899 Хоз 2110
Из кассы Б-И — 67 517. К 3020
Текущие расходы — 48 746. Подарки 1500 Ребенок 15 000
Плановые расходы — 72 690, в том
числе: Мама 10 000 Р 4830
— ноутбук жене — 14 890; Ноутбук жене 14 890 П 387
— тур в Прагу — 57 800.
Остаток на 01.04.2010:23 529 (18 000)
Теперь пришло время открыть личный финансовый отчет в Excel и за-полнить очередную строку — за март 2010 года. После заполнения отчет будет выглядеть следующим образом.
Финзащита Инвестиции
Остаток на начало периода: 1 085 000 руб. 2 000 000 руб.
Расходы
Месяц Бизнес/ЗП Инвестиции ДОХОДЫ Долги/
займы Финзащита Инвестиции Плановые Текущие ИТОГО
Январь
2010 130 000 руб. 15 000 руб. 145 000 руб. 30 000 руб. 60 000 руб. 0 руб. 0 руб. 52 455 руб. 142 455 руб.
Февраль
2010 130 000 руб. 15 000 руб. 145 000 руб.30 000 руб. 100 000 руб. 0 руб. 18 813 руб. 46 118 руб. 134 931 руб.
Март
2010 130 000 руб. 58 522 руб. 188 522 руб.6478 руб. 100 000 руб. 72 690 руб. 48 746 руб. 214 958 руб.
ИТОГО за год 390 000 руб. 88 522 руб. 478 522 руб. 0 руб. 153 522 руб. 100 000 руб. 91 503 руб. 147 319 руб. 492 344 руб.
Остаток на конец периода: 1 238 522 руб. 2 100 000 руб. Капитал: 3 338 522 руб.
Месяцев с начала года 3
В среднем
за месяц 130 000 руб. 29 507 руб. 159 507 руб. В среднем за месяц 30 501 руб. 49 106 руб. 79 607 руб.
% затрат от доходов 49,9%
Разница — доходы — расходы: 239 700 руб. В среднем за месяц 79 900 руб.
Рассмотрим, как заполнялась в отчете строка за март 2010 года.
О Прежде всего выделим предыдущую строчку — за февраль — и ско-пируем ее строкой ниже. Изменим дату в первой колонке — февраль на март. Увеличим на один количество «месяцев с начала года» в отчете: было 2 — стало 3 (это число используется при расчете средних показателей за месяц). К данному моменту получается, что итоги марта как бы полностью соответствуют итогам февраля. Теперь мы поправим необходимые данные и получим нужный от-чет. Практика показывает, что так заполнять отчет быстрее и легче всего. Хотя и требуется дополнительно проверить, не осталось ли где-то по ошибке старых данных.
О Отчет поделен на два раздела: слева «Доходы», справа «Затраты». Сначала имеет смысл заполнить раздел «Доходы».
О В колонку «Бизнес/ЗП» вносятся доходы, связанные с затратой личных сил и времени. Это зарплата, бонусы, заработки по кон-трактам и различные калымы. А также доходы от собственного бизнеса, в управлении которым Вы принимаете непосредственное участие. Данные заносятся из листка № 3. В нашем примере все просто: единственный доход в этой графе — зарплата главы семьи, 130 ООО рублей.
Если Вы владеете собственной компанией (или несколькими), в течение месяца могут возникать ситуации, когда Вы получаете деньги от бизнеса. Но также могут возникать ситуации, когда Вы должны внести (инвестировать) деньги в бизнес. Тогда поступления от Вашего бизнеса за месяц — это разница между суммой всех приходов от бизнеса к Вам и всех вложений от Вас в бизнес. Данная сумма может быть и отрицательной, если Вы вложили больше, чем получили.
О В колонку «Инвестиции» вносится сумма пассивных доходов, ко-торые обеспечивают нам инвестиции. Обращаю Ваше внимание: в личном финансовом отчете все приходы и расходы фиксируются по факту реального прихода и расхода денег. Таким образом, мы не можем учитывать доход от ПИФов, пока не продали паи и не получили деньги на свой банковский счет (или в виде наличных). То есть пока паи не проданы, их курс может расти, но мы еще не можем учитывать этот рост как доход. Тем более что стоимость пая в любой момент может снизиться. Когда же паи проданы, мы учитываем доход (убыток) как чистую разницу между средствами, полученными от продажи паев, и суммой, первоначально вложенной в паи. Понятно, что результат может быть и отрицательным. Если же он положительный, то полученный доход автоматически учитывается за вычетом уже удержанного с нас вознаграждения управляющей компании и взысканного подоходного налога.
В нашем примере в марте 2010 года был получен доход от двух ин-вестиций: проценты от займа Николаю — 15 ООО рублей и доход от продажи паев в ПИФах — 43 522 рубля.
Эти данные опять берутся из листка № 3. Детальная информация фиксируется в примечании к соответствующей ячейке, а в нижнюю ячейку вносится итоговая сумма дохода от инвестиций за месяц — 58 522 рубля.
О В колонке «Доходы» автоматически суммируются значения двух предыдущих столбцов. Итоговое значение доходов за март — 188 522 рубля.
О Теперь пришло время заполнить правую часть отчета — раздел «Затраты». Сначала, используя информацию из листка № 6, запол-няем колонку «Текущие». Заносим в нее сумму текущих расходов за месяц — 48 746 рублей. Потом заполняем колонку «Плановые»: вписываем итоговую сумму плановых затрат за месяц — 72 690 рублей. А детальную информацию о том, на что пошли затраты (ноутбук жене — 14 890 рублей, тур в Прагу — 57 800 рублей), указываем в примечании к соответствующей ячейке.
О В первую графу «Долги/займы» раздела «Затраты» вписываем суммы, которые в этом месяце:
- мы кому-то дали в долг (со знаком «плюс»);
- кто-то нам вернул (со знаком «минус»);
- мы у кого-то заняли (со знаком «минус»);
- мы отдаем на погашение долга (со знаком «плюс»).
В нашем примере в январе 2010 года другу семьи Василию был предоставлен заем в размере 30 000 рублей. В феврале Василий вернул долг. А в марте подобных операций не было.
О Теперь пора заполнить колонку «Финзащита». Сюда заносятся не только операции с капиталом финансовой защиты, но и операции с любыми банковскими вкладами и депозитами, а также с аналогичными финансовыми инструментами, которые исполь-зуются скорее для сохранения и накопления капитала, чем для инвестиций. Теперь, когда мы с Вами подробно обсудили различ-ные финансовые инструменты, хорошо видно, в чем отличие бан-ковских депозитов от настоящих инвестиционных инструментов, обеспечивающих пассивный доход.
В нашем примере для хранения финансовых резервов и капитала, аккумулируемого для дальнейших инвестиций, используется два банковских депозита — в Альфа-Банке и Промсвязьбанке. В марте операции проходили только по депозиту в Промсвязьбанке — это видно по листку № 3. Приход 443 522 рубля, расход 450 ООО руб-лей — итого со счета в Промсвязьбанке было изъято 6478 рублей. Подробная информация об операциях с инструментами финансовой защиты и остатках средств на счетах записывается в примечании к соответствующей ячейке. А в саму ячейку вносится только итоговый результат: на сколько увеличилась (уменьшилась) финансовая защита за месяц. В нашем примере итоговый результат — 6478 рублей со знаком минус (капитал финзащиты уменьшился). А вот как выглядит подробная информация в примечании к данной ячейке.
Изъято из Промсвязьбанка: 6478
Остаток в Промсвязьбанке: 968 522
Остаток в Альфа-Банке: 270 ООО
ИТОГО финзащита: 1 238 522
При плановой финзащите: 600 ООО
СРЕДСТВА ДЛЯ ИНВЕСТИЦИЙ: 638 522
О Аналогично при помощи данных с листка № 3 заполняем колонку «Инвестиции». В саму ячейку вносим итоговый результат: насколь-ко изменился инвестиционный капитал за месяц. В нашем примере из инвестиций в ПИФы вернулся капитал в размере 400 000 рублей. После чего были инвестированы дополнительные средства Нико-лаю в размере 500 000 рублей. Итого за месяц инвестиционный капитал увеличился на 100 000 рублей — эта сумма и заносится
в соответствующую ячейку. А вот как выглядит подробная инфор-мация в примечании к данной ячейке.
Инвестировано:
Николаю 15.03.10: 500 ООО
ВОЗВРАТ из ПИФов: 400 ООО Итого:
Николай (заем под 3 % в месяц): 1 ООО ООО ДУ — УК «ггг»: 1 200 000
Для сравнения посмотрим, как выглядели инвестиции в нашем примере по состоянию на начало года.
Инвестировано:
Николай (заем под 3 % в месяц) — 500 000 ПИФы — УК «ххх»: 300 000 ДУ — УК «ггг»: 1 200 000
? В колонке «Итого» автоматически отображается, как мы распоряди-лись заработанными деньгами. В нашем примере в марте потрачено 214 958 рублей — больше, чем заработано (188 522 рубля). Однако, если посмотреть итоговые данные с начала года, выяснится, что за это время было заработано 478 522 рубля, а использовано 492 344 рубля. Разница составляет 13 822 рубля, или чуть менее 3 % суммарного дохода за период. Немного. Такие колебания вполне допустимы. Да и остатки в кассе бизнеса/инвестиций и в личной кассе могут быть чуть больше или меньше на начало того или другого месяца.
О Важнее другой показатель: сколько процентов от доходов за период уходит на плановые и текущие затраты. В нашем примере этот показатель составляет 49,9 %. Это означает, что более половины всех заработанных средств направляется на увеличение финансовых резервов и инвестиций. Очень хорошее соотношение, свидетельствующее о сильной финансовой дисциплине и высоком самоконтроле при расходовании средств. Такими темпами в России можно
обеспечить себе финансовую независимость и финансовую свободу за 6-7, максимум за 10 лет!
ПРИМЕЧАНИЕ
В данной книге приведены и подробно описаны формы, необходимые для расчета финансового плана и составления личного финансового отчета. Но чтобы создать их в Excel самостоятельно, Вам придется потратить время и силы. Ведь нужно не только скопировать внешний вид документа, но и вписать соответствующие расчетные формулы во множество ячеек.
Если Вы хотите сэкономить время и силы, то можете прислать запрос по e-mail. В ответ на него Вам будет отправлен комплект документов, включающий:
• форму финансового плана в Excel (с расчетом финансового плана на 20 лет);
• форму личного финансового отчета в Excel;
• формы для самостоятельного выполнения на бумаге всех ключевых фи-нансовых расчетов, приведенных в книге (в том числе «Капитал Вашего времени», «Стоимость Вашего времени», «Правило 72», «Финансовый план на 10 лет»). Вы можете как использовать эти формы для собственных расчетов, так и передавать их друзьям вместе с книгой, чтобы они смогли сделать ключевые расчеты самостоятельно или с Вашей помощью;
• форму для составления Декларации жизненных целей;
• дополнительные статьи и материалы, посвященные инвестициям и до-стижению финансовой независимости и финансовой свободы.
Для этого прошу составить письмо в точности так, как описано ниже.
• Направьте письмо на адрес info@fif.ru.
• В поле «Тема» (Subject) письма укажите: «*** Константину Бакшту — запрос материалов по личным финансам».
• Напишите, что хотели бы получить комплект материалов, посвященных управлению личными финансами. Включая формы финансового плана и личного финансового отчета в Excel.
• В тексте письма обязательно укажите Ваши Ф. И. О, должность, название и адрес компании, а также контактные телефоны с кодом города.
Если письмо будет оформлено правильно, я обязательно отправлю Вам ком-плект документов. Если в письме не будет всей нужной информации, ответ не гарантируется.
Мои сотрудники могут связаться с Вами и уточнить, какие дополнительные материалы Вам направить. Следует ждать, что к моменту получения Вашего письма я подготовлю дополнительные материалы и статьи, которые помогут Вам достичь финансовой независимости и финансовой свободы.
Created on Saturday, 17 December 2011 09:40 Written by Edward
Данная статья немного устарела. Предлагаю Вам ознакомиться с ее новой версией, заключающей в себе новый опыт, полученный за последний год работы. Новая статья здесь.
В работе каждый день мы видим множество отчетов, которые выглядят по-детски или некачественно. Чтобы ваши отчеты выглядели профессионально, я предлагаю вам один из вариантов подготовки таких отчетов. Изначально он был разработан для анализа финансовой отчетности крупного предприятия - получилось около 30 страниц текста, схем и диаграмм. Отчет очень понравился менеджменту.
Я предлагаю вам посмотреть пример такого отчета в приложенном файле по этой ссылке. О том, как его подготовить в Microsoft Excel, не прибегая к дорогостоящему программному обеспечению, такому как Adobe InDesign.
Для этого нам надо взять на вооружение несколько вещей: (1) вид в режиме "Разметка страницы" (включить его можно, нажав на ленте View на кнопку Page layout из секции Workbook views. об этом виде и о том, как оптимизировать отчет для печати смотрите в этой статье ), (2) научный подход.
Если с первым пунктом все понятно, то второй требует определенного пояснения.
Подготовку отчета следует начинать не с обработки информации и не с набросков, а совсем с другой стороны - а именно с разработки шаблона представления отчета. Отчет будет выглядеть профессионально только, если он будет однотипным от раздела к разделу. Именно поэтому и нужен шаблон, который вы будете копировать, как новый лист для нового раздела и заполнять.
Шаблон не должен быть аляпистым. Я предлагаю вам использовать цвета стандартной темы Microsoft Excel 2007-2010. Они очень комфортные для восприятие пользователем вашего отчета: будь то ваш менеджер, финансовый директор, исполнительный директор, акционеры или клиенты компании. Для примера я использовал синий цвет. Зеленый также выглядит достаточно хорошо. Если есть какой-то раздел, на который вы хотели бы обратить особое внимание, вы можете сделать его в красных тонах, главное выбирайте не электрический красный, а комфортный красный.
Градиенты на графиках очень позитивно воспринимаются менеджментом. Обычно для менеджмента это высший пилотаж, в то время как он не требует от вас почти никаких усилий.
Такой отчет (особенно когда он состоит из полусотни страниц) будет очень хорошо смотреться распечатанным на цветном принтере с двух сторон и сброшюрованным. У нашего контроллера лежало с десяток таких отчетов, которые он раздавал заинтересованным сторонам на встречах.
Если вы собираетесь распространять его в электронном виде, ОБЯЗАТЕЛЬНО переведите его в формат pdf. Он гораздо удобнее для чтения, хоть и теряет некоторые функции. На мой взгляд, самый удобный способ перевода его в этот формат - это не использование pdf-ных принтеров, а встроенная функциональность Microsoft Excel 2007-2010 (File => Save as => выбрать формат pdf).
Далее я предлагаю посмотреть на исходник данного отчета в формате Excel.
Есть несколько моментов, на которые я хотел бы обратить ваше внимание.
(1) На листе шаблона самая правая колонка - очень узкая (буквально пара пикселей). Она там не просто так. Если ее не добавить и вставлять графики и текстовые поля "притягивая" их к краю ячеек, то те из них, что находятся справа, своей границей (даже если она прозрачная) будут "залазить" на соседнюю страницу, заставляя Excel печатать пустую страницу.
(2) "Притягивайте" текстовые поля и графики к краям ячеек. Тогда они все будут находиться строго вертикально друг под другом. Размер графика и параллельного с ним поля можно будет менять одновременно, растягивая строку, к которой они привязаны. Для того чтобы "привязать" размер объекта к краю ячейки, в момент изменения размера этого объекта нажмите на Alt на клавиатуре. Кстати, если нажать Shift. то его размеры будут меняться строго в одном направлении - вертикально или горизонтально.
(3) При подготовке графиков постарайтесь не перегружать их, а также использовать один цвет разной насыщенности для схожих по природе элементов графика. Подробнее об этом в статье Типовые ошибки при построении графиков.
Разработку данного отчета во многом вдохновил формат публикаций, подготавливаемых компанией KPMG. Вы можете посмотреть их на их официальном сайте. Уж не знаю в чем они их делают, но из всей G4 у них самые современные и профессионально выглядящие отчеты.