Руководства, Инструкции, Бланки

договор займа между физ.лицом и ип образец img-1

договор займа между физ.лицом и ип образец

Рейтинг: 4.7/5.0 (1869 проголосовавших)

Категория: Бланки/Образцы

Описание

Договор между ИП и ООО - образец скачать: как правильно составить

Договор между ИП и ООО — советы при составлении Определение понятий

Договор – результат соглашение двух и более сторон о выполнении каких-либо условий. Этот документ имеет юридическую силу, а в суде может быть представлен в качестве весомого доказательства.

Общество с ограниченной ответственностью – юридическое лицо, учрежденное одним или несколькими лицами, которое имеет уставной капитал, делимый между участниками, власть которых определяется в соответствии с долей капитала.

Индивидуальный предприниматель – физическое лицо, которое после прохождения регистрации в некоторых соответствующих структурах имеет право осуществлять коммерческую деятельность.

В каких случаях заключается

Заключение договора между лицами происходит в случае возникших условий, которые должны выполнить стороны. Все условия каждого документа тесно связаны с его предметом. Таким образом, он является своего рода защитой каждый из сторон, от недобросовестного и халатного отношения к своим обязательствам.

На сегодняшний день в юридической практике встречается большое многообразие всевозможных соглашений. Предварительно их можно разделить на:

  1. Возмездный — когда, для того чтобы одна из сторон получила плату или иное вознаграждение она должна выполнить соответствующие условие. В таком случае другая сторона в соответствии с договором выполнит условие оплаты.
  2. Безвозмездный. Когда одна из сторон выполняет все условия соглашения, не получая при этом никакой платы.

Договор может быть составлен на иностранном языке либо иметь копии сразу на нескольких. При этом, в документе может указываться язык, который несет главенствующую силу.

Если говорить о классификации, то можно выделить так же:

  1. Предварительный – когда стороны договариваются о заключении основного договора в будущем.
  2. Основной договор оформляется, когда стороны готовы закрепить между собой обязанности, права и условия.
  3. Дополнительный. Когда стороны указывают дополнительные условия договора, которые не были прописаны в основном.
Какие стороны могут заключить контракт ИП с ООО

Согласно законодательству, ИП в качестве физического лица, имеет право заключение договоренностей в соответствующей форме с:

  • Юридическими лицами;
  • Физическими лицами;
  • С государственными, муниципальными предприятиями;
  • Международными организациями.

То же обстоит и с ООО.

Таким образом, любые стороны могут заключать договоренности ИП с ООО.

Скачать образец договора между ип и ооо в формате MS Word.

Документы от ООО для подготовки соглашения
  1. Огрн. Копия о внесение в единый государственный реестр юридических лиц.
  2. ИНН /КПП. Копия о постановке в ФНС.
  3. Устав. Копия первых 3 и последней странице.
  4. Протокол собрания о назначении генерального директора.
  5. Паспорт директора.
  6. Учредительный договор. Копия.
  7. Доверенность при необходимости.
Документы от ИП

Единственной загвоздкой, которая может смущать юристов при заключении документации между ООО и ИП является различное налогообложение. Поэтому существуют некоторые особенности заключения договора между этими лицами.

Так, если предметом заключение договоренностей является услуга, то лучше всего составить акт об оказании услуг.

Однако, если без заключения договора не обойтись, то индивидуальному предпринимателю следует подготовить следующий пакет документов:

  1. Документ, удостоверяющий личность предпринимателя. Это может быть копия паспорта.
  2. Выписка из ЕГРЮЛ. Подойдет копия, но она должна быть датирована этим годам.
  3. Свидетельство о регистрации юр лица.
  4. Оригинал выписки из единого государственного реестра.
  5. ИНН
  6. Если при заключении договора сам индивидуальный предприниматель отсутствует, представителю компании необходимо будет доверенность на подписание договора.
  7. В случае отсутствия печати у индивидуального предпринимателя, он обязан предоставить уведомительное письмо на имя директора ООО.

Также следует отметить пару нюансов. Если индивидуальный предприниматель планирует приобрести услуги, работу или же товар у партнера с ОПФ ООО в кредит или рассрочку, то ему необходимо предоставить письмо, в котором подробно описать всю имеющую собственность и счета в банках с полными реквизитами.

Такое письмо будет своего рода еще одной гарантией для компании партнера, ведь в нем и буде отражаться платежеспособность и надежность.

Что должно быть в соглашении между ООО и ИП

По всем правилам деловой документации договор между двумя лицами должен содержать:

  1. Преамбула. Это первая часть, где указывается наименование предприятий, ФИО индивидуального предпринимателя, генерального директора ООО или лица уполномоченного на подпись договора. При этом, необходимо указать на основании какого документа это лицо имеет подписать документ.
  2. Заем необходимо указать предмет договора, то есть объект договоренностей (в случае, купли-продажи, оказании услуг и прочее).
  3. Права и обязанности сторон. Та часть где прописывается какие условия должны выполнить каждая из сторон.
  4. Способ, вид оплаты, стоимость. Здесь речь идет о стоимости или цене товара\услуг и о том, как другая сторона будет совершать оплату.
  5. Сроки. Здесь прописываются конкретные даты в период, которых стороны обязуются выполнить условия.
  6. Дополнительные условия. Здесь прописываются специфические для некоторых видов соглашений условия.
  7. Ответственность. В пункте об ответственности сторон прописываются последствия, которые грозят сторонам договора при невыполнении условий.
  8. Последний пункт посвящен условиям изменения и расторжения контракта.
  9. Форс-мажор.
  10. Реквизиты стороны. Здесь следует прописать ИНН, КПП, юридический и фактический адрес сторон, банковские реквизиты, коды и прочее.
Как правильно составить договор между ИП и ООО

Как уже было отмечено ранее он может являться доказательством в суде, страховкой для одного из участников договоренностей, этот документ в принципе имеет весомую юридическую силу, тогда, и только тогда, когда выполнены следующие условия:

  1. Предмет договора четко сформулирован и прописан в документе.
  2. Прописаны условия форс-мажора, с которыми согласны обе стороны.
  3. Подписи и печати с двух сторон соответствуют действительным.
  4. Лучше всего при подписании проконсультироваться с юристом.
Соглашение займа между ООО и ИП

Еще один распространённый вид документа – договор займа. Он может осуществляться в обе стороны, то есть ООО может брать заемные средства у ИП и наоборот. Разница в оформлении будет заключаться в части налогового обложения. О чем будет рассказано ниже. В рамках данной тематики, хотелось бы подробнее рассмотреть структуру такого договора.

Не смотря на то что он имеет узкую направленность, основная часть структуры такого документа схожа с его аналогами. Однако у договора займа существует собственная специфика в виде следующих условий:

  1. В предмете договора обязательно необходимо указать вид займа – процентный или без процентный.
  2. Вторым пунктом в документе необходима прописать условия передачи и возврата денежных средств.
  3. В третьем пункте настоящего документа следует обозначить ответственность займодателя. Чаще всего при невыполнении обязательств по возвращении, займодатель начисляет пени. Размер пени устанавливается по усмотрению займодателя.
  4. По желанию сторон в документ может быть добавлен пункт о конфиденциальности данного документа.

Здесь же следует заметить, что сторонами выступают не юридическое и физическое лицо, а кредитор и заемщик.

Следует выделить несколько отличий от кредитных соглашений с банками, а именно:

  1. Кредитор не имеет права требовать цель денежного займа.
  2. Договор займа между юридическими лицами и ИП могут быть беспроцентными.
Особенности составления процентного и беспроцентного соглашения

Важной особенностью будет являться наименования документа. То есть, если оформляется договор процентного займа, то в наименовании документа это необходимо указывать. Также следует поступить и со вторым видом – беспроцентным.

При оформлении беспроцентного займа, в предмете договора прописывается сумма займа и сумма возврата, при этом эти 2 суммы должны быть равны.

При оформлении займа процентного вида помимо суммы возврата прописывается установленная процентная ставка. Процентная ставка устанавливается займодателем по его усмотрению или по договоренности сторон. В обоих случаях займа, стороны прописывают способ получения денежных средств.

Нередки случаи, когда возврат осуществляется частями. При таких условиях, стороны должны прописать конкретные даты и суммы. Говоря простыми словами обозначить сколько денег в какие даты, заемщик возвращает кредитору.

В качестве совета в рамках данной тематики, следует добавить, что кредитору следует провести тщательную проверку своего заемщика перед подписанием документов. Не смотря на высокую юридическую силу договора, никому не хочется разбираться в суде и тратить деньги на адвокатов.

Налоговые последствия

Как уже отмечалось, существуют некие различия по части налоговых отчислений. Прежде всего следует заметить, что основная часть заем не является ни расходом у кредитора ни доходом у заемщика. Однако в случае процентного договора займа, начисленный процент является расходом и тогда уже учитывается в налоговой документации.

Если, займодателем является индивидуальный предприниматель, то с начисленных процентов по займу он уплатить налог на прибыль.

Лучше всего придерживаться процентных ставок аналогичных банковским, чтобы налоговая инспекция не привлекла к ответственности за экономию на процентах.

Проверка достоверности сведений о контрагенте

Для того чтобы кредитор смог убедиться в платежеспособности заемщика, он может проверить достоверность сведений через сайт налоговой инспекции.

Для того чтобы начать поиск, необходимо прежде всего выход в интернет и такие данные о контрагенте, как:

  1. В случае ООО это ОГРН или ИНН.
  2. В случае ИП это ОГРНИП или ИНН.

Конечно, можно осуществить поиск и по наименованию организации, однако существует вероятность повтора.

И помните, если у контрагента есть проблемы с неуплаченными налогами, это напрямую говорит о его неплатежеспособности. Поэтому следует задуматься о выдаче кредита такому заемщику.

Другие статьи

Договор займа - скачать образец шаблона 2016 года

Договор займа

Здесь вы можете посмотреть и скачать шаблон договора займа за 2015 год в удобном для вас формате. Помните, что вы всегда можете получить нашу юридическую помощь, в том числе и по заполнению данного бланка, связавшись с нами по телефонам указанным на сайте.

В преамбуле в отношении заемщика - физического лица указываются паспортные данные и данные о его государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

В п. 1.1, п. 2.2. сумма займа и проценты указываются прописью.

В случае наличного порядка расчетов соответствующим изменениям подлежат п. 2.1, 2.3. Например: "2.1. Заем выдается Заемщику наличными из кассы Займодавца в день подписания настоящего договора". И т.п.

В п. 2.2. проценты могут начисляться с иной даты, согласованной сторонами.

В случае если нет необходимости в перерасчете процентов при досрочном возврате займа соответствующему изменению подлежит п. 2.5. Например: "2.5. При досрочном возврате займа сумма процентов не пересчитывается. Проценты подлежат уплате полностью в соответствии с п. 2.2. одновременно с досрочным возвратом займа".

В договор допустимо включить положения о страховании исполнения обязательств.

Новый образец 2016 года

ДОГОВОР ЗАЙМА № _______

г. _________________ "____"__________20___г.

______________________________, именуемый в дальнейшем Займодавец, в лице ____________________________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и индивидуальный предприниматель __________________________, именуемый в дальнейшем Заемщик, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Займодавец передает Заемщику в собственность денежные средства в размере _________________________________, а Заемщик обязуется возвратить до "_____" _________ 200___ г. Займодавцу такую же сумму займа и уплатить проценты за пользование денежными средствами в соответствии с графиком платежей (Приложение № 1 к настоящему договору).

1.2. Сумма займа выдается для использования в целях ____________________________________________________________.

Изменение целей использования займа не допускается.

2. ЦЕНА ДОГОВОРА И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

2.1. Заем выдается Заемщику путем безналичного перечисления денежных средств на счет № ____________________________. Датой заключения настоящего договора считается день поступления денежных средств на расчетный счет Заемщика.

2.2. Если денежные средства не поступили на счет Заемщика до ___________________, договор считается незаключенным и не порождает каких-либо правовых последствий. Заемщик в этом случае обязан возвратить Займодавцу поступившую сумме в течение ____ дней после их поступления на счет Заемщика.

2.3. Датой исполнения Заемщиком настоящего договора по возврату суммы займа и перечислению платы за пользование займом считается дата поступления денежных средств на расчетный счет Займодавца № ________________________________.

2.4. Сроки и размеры погашения займа, уплаты процентов за пользование займом определены в Приложении № 1, которое является неотъемлемой частью настоящего договора.

2.5. При досрочном возврате займа сумма процентов пересчитывается Займодавцем только в случае его существенного возврата. Существенным досрочным считается возврат не менее 50% от суммы очередного платежа, включая проценты по графику (Приложение № 1 к настоящему договору), не позднее, чем за ____ календарных дней до дня платежа. При пересчете процентов в указанное Приложение вносятся соответствующие изменения, которые оформляются новой редакцией Приложения.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

3.1. Займодавец имеет право:

3.1.1. Проверять целевое использование займа.

3.1.2. В первоочередном порядке с уведомлением Заемщика, но без его согласия, относить поступающие от него суммы в счет погашения процентов, по которым срок уплаты наступил.

3.1.3. Досрочно расторгнуть договор и потребовать от Заемщика досрочного исполнения обязательств по погашению займа, включая проценты за его использование и штрафные санкции в случаях:

- использования займа не по целевому назначению;

- просрочки Заемщиком возврата займа (части займа) или неуплаты процентов (части процентов) более чем за ______ дней;

- утраты обеспечения займа или существенного ухудшения его условий, произошедших не по вине Займодавца;

- если Заемщику предъявлены требования, в т.ч. исковые, об уплате денежной суммы или об истребовании имущества, размер которых ставит под угрозу выполнение Заемщиком обязательств по настоящему договору;

- принятия решения о лишении Заемщика или прекращения права на занятие предпринимательской деятельностью.

Требования о досрочном исполнении указанных обязательств Заемщиком подлежат удовлетворению в 14-дневный срок с момента его извещения о досрочном расторжении договора.

3.1.4. Полностью или частично переуступить свои права по настоящему договору другому лицу без согласия Заемщика.

3.2. Займодавец обязан:

3.2.1. Информировать Заемщика о просрочках по возврату займа или уплате процентов в течение трех дней после наступления сроков исполнения обязательства.

3.2.2. Оказывать Заемщику информационные и консультационные услуги для обеспечения надлежащего использования займа.

3.2.3. В течение 5 календарных дней уведомить в письменной форме Заемщика о переходе прав по настоящему договору к новому кредитору.

3.2.4. При существенном досрочном возврате займа в соответствии с п. 2.5. настоящего договора пересчитать сумму процентов и подписать новую редакцию Приложения № 1.

3.3. Заемщик имеет право:

3.3.1. Возвратить сумму займа досрочно.

3.3.2. Требовать от Займодавца пересчета суммы процентов в соответствии п. 2.5. настоящего договора и подписания новой редакции Приложения № 1.

3.4. Заемщик обязан:

3.4.1. Использовать сумму займа только на цели, указанные в п. 1.2.

3.4.2. По первому требованию в течение 3 календарных дней предоставлять Займодавцу все сведения о фактическом использовании займа, финансовом состоянии, платежеспособности, а также предоставлять доступ к товарно-материальным ценностям и другому имуществу, связанным с реализацией настоящего договора.

3.4.3. Своевременно возвратить Займодавцу полученную сумму займа и уплатить проценты в размерах и в сроки, указанные в Приложении № 1 к настоящему договору.

3.4.4. Возвратить сумму займа и проценты в размере ____________ процентов годовых от суммы займа за время фактического пользования займом в случае досрочного расторжения настоящего договора.

3.4.5. В течение трех календарных дней письменно уведомить Займодавца о наступлении обстоятельств, указанных в п. 3.1.3. настоящего договора.

3.4.6. Уплатить Займодавцу штраф и пени в случаях, указанных в ч. 4 настоящего договора.

3.5. Стороны обязуются соблюдать конфиденциальность и не разглашать коммерческую тайну, связанную с исполнением настоящего договора.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. В случае нецелевого использования займа Заемщик уплачивает Займодавцу штраф в размере суммы займа, использованной не по целевому назначению.

4.2. В случае просрочки уплаты процентов за пользование займом и (или) просрочки возврата займа (части займа) Заемщик уплачивает пени в размере _____% от неоплаченной в срок суммы займа и процентов за каждый день просрочки платежа до момента исполнения соответствующего обязательства.

4.3. Выплата штрафа и (или) пени не освобождает Заемщика от исполнения остальных обязательств по настоящему договору.

4.4. В иных случаях нарушения обязательств по настоящему договору стороны несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

5. ДЕЙСТВИЕ ДОГОВОРА

5.1. Настоящий договор считается заключенным с момента выдачи Заемщику денежных средств в соответствии с п. 2.1. договора и действует до полного возврата суммы займа, полного погашения всех процентов, штрафов и пени.

5.2. Договор может быть расторгнут в одностороннем порядке по инициативе Займодавца в случаях, предусмотренных в п. 3.1.3 настоящего договора.

6. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

6.1. Любые изменения и дополнения настоящего договора будут совершаться сторонами в письменной форме по их взаимному согласию.

6.2. Спорные вопросы, возникающие по настоящему договору в ходе его исполнения, передаются на рассмотрение в суд __________________.

6.3. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для Займодавца и Заемщика.

7. АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН ДОГОВОРА

Договор беспроцентного займа между физическим и юридическим лицом: образец заполнения

Договор беспроцентного займа между физическим и юридическим лицом: образец заполнения

На сегодняшний день получение кредита без начисляемых процентов в банке представляется невозможным в большинстве случаев. Однако есть и иные способы привлечения средств, а именно – займы, осуществляемые между юридическими и физическими лицами. В подобных случаях осуществляется займ беспроцентный, все условия которого подробно излагаются в соглашении сторон.

В данной статье предлагаем скачать бесплатно образец договора беспроцентного займа, заключенного между юридическим и физическим лицами. Бланк для скачивания находится внизу статьи (word).

По действующему законодательству договором займа в Российской Федерации называют соглашение, которое регулирует правовые отношения, возникающие между заемщиком и займодавцем, а помимо этого осуществляет передачу предмета займа непосредственно лицу, являющемуся заемщиком. Последний, в свою очередь, возлагает на себя обязательства по возвращению полученного в полном объеме не позднее строго оговоренного и согласованного сторонами срока.

Если договор беспроцентного займа необходимо заключить между физическими лицами, то образец договора можно скачать здесь. Беспроцентный займ от учредителя оформляется таким договором .

Скачать образец договора беспроцентного займа, заключенного между: физическими лицами — образец ; юридическими лицами — образец .

Как составить договор беспроцентного займа между физическим и юридическим лицом?

Процесс оформления и заключения договора беспроцентного займа, прежде всего, зависит от того, кто выступает заемщиком. Ели это физическое лицо и речь идет о сумме, не превышающей 10 МРОТ, договор может быть заключен в форме устного соглашения.

Для юридических лиц он оформляется исключительно в письменной форме, а заключенным считается только с момента передачи ценностей или же денежных средств в полном объеме.

В письменно форме обязательно должны быть указаны: полные реквизиты сторон, паспортные данные конкретных физических лиц, выступающих от лица каждой из сторон, адреса, сроки займа, точную сумму или перечень имущества, формы и границы контроля заимодателя над делами заемщика, права и обязанности каждой из сторон, а также информацию о возможных штрафах и пенях при нарушении условий, порядок их расчета.

Помимо стандартного образца договора, существуют иные тонкости беспроцентного займа. Например, есть возможность досрочного возврата вещей или денежных средств. Причиной тому служит отсутствие каких-либо доходов от займа у заимодавца, который соответственно заинтересован в скорейшем возврате. Однако завершенным беспроцентный займ будет считаться не после возвращения предмета договора, а после уплаты установленных налогов. Их, в свою очередь, обязан платить именно заемщик, так как он выступает получателем дохода.

Также, если договор беспроцентного займа был заключен между физическим лицом и коммерческой организацией либо индивидуальным предпринимателем, заемщик становится обязан уплатить НДФЛ в размере 35% от ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент заключения договора.

Скачать договор беспроцентного займа между юридическим и физическим лицом. Образец заполнения

Оцените, пожалуйста, статья была полезна для вас?

Заем ИП, договор займа между ИП, беспроцентный заем, займы между ООО и ИП, договор ИП и физического лица

Заем ИП

Сегодня уже всемирно известный бизнесмен Евгений Чичваркин, который прославился как владелец скандальной «Евросети» долгое время категорически отказывался вкладывать деньги в недвижимость. Компания предпринимателя развивалась полностью на заемные средства, а сам владелец утверждал, что при возможности даже собственные ботинки он предпочел бы не купить, а взять в аренду.

Заем ИП

Одно из главных качеств, которым обладают успешные предприниматели – способность увеличивать размер собственного капитала компании с использованием эффекта кредитного рычага. Ключевое условие, которое должно быть соблюдено при таких обстоятельствах – высокий процент рентабельности бизнеса, который перекроет переплату, допущенную по кредиту. В решении таких задач не обойтись без четкого бюджетирования и планирования. По этой же причины банковские структуры считают займы индивидуальным предпринимателям одними из самых рискованных и неохотно соглашаются на выдачу средств. Ситуацию спасают государственные фонды, которые поддерживают инициативы малого бизнеса.

Договор займа ИП

Процесс развития хозяйственной деятельности предприятий малого и среднего бизнеса часто упирается в необходимость привлечения дополнительных средств. Большинство подобных проблем решаются через составление договора займа, по которому помимо финансовых средств нередко передаются вещи, к примеру, зерно, топливо или строительные материалы. В интернете в свободном доступе нетрудно найти несколько типовых образцов договоров займа для всех распространенных ситуациях. Но вычитывать и тем более подписывать документ в компании с опытным кредитным юристом. Обязательно ознакомьтесь с понятием и механизмом работы такого документа, как долговая расписка. Без нее кредитный договор практически полностью теряет свою силу.

Договор займа между ИП

Современные предприниматели под видом займов нередко занимаются предоставлением друг другу средств на льготных условиях в рамках так называемой дружественной помощи. Такие действия практически гарантированно вызывают интерес налоговых структур и если подозрения подтвердятся, избежать негативных последствий будет очень и очень трудно. Перед тем как соглашаться на подобную сделку, рекомендуется в обязательном порядке сопоставить размер возможных налоговых рисков и предполагаемой выгодой. Особенности получения кредитов на льготных условиях от компаний-партнеров рекомендуется обсуждать с опытными юристами-практиками, которые помогут оформить сделку в рамках действующего законодательства.

Беспроцентный займ между ИП и ИП

Если два частных предпринимателя договорились о предоставлении друг другу беспроцентных займов, в договоре с большой долей вероятности появится условие о возможности досрочного погашения задолженности в виде средств или вещей, которые определяются конкретными родовыми признаками. Поскольку заем не используется как инструмент заработка для кредитора, он напрямую заинтересован в досрочном возврате переданных активов. Но в определенных ситуациях, с точки зрения налоговой инспекции, договор займа будет считаться закрытым только, когда на возвращенную сумму средств будет уплачен соответствующий налог.

Договор займа ИП и физического лица

После заключения договора займа между физическим лицом и индивидуальным предпринимателем заемщик, который выступает в роли получателя ценных вещей или финансовых средств на льготных условиях (без процентов), обязан уплатить в бюджет определенный процент, поскольку в результате оформления сделки он получить определенную экономическую выгоду. Размер такого процента определяется ставкой рефинансирования, которую устанавливает ЦБ РФ. В подтверждение этого правила, работники государственных структур ссылаются на Налоговый кодекс РФ, где четко прописано включение внереализационных доходов, которые получены в рамках передачи прав на имущество или денежных средств.

Займы между ООО и ИП

Если договор беспроцентного займа заключается между юридическим и физическим лицом, одна из сторон освобождается от уплаты налогов. Но если займ выдает некоммерческая либо коммерческая организация или ИП, по закону заемщик обязан перечислить в бюджет НДФЛ, который рассчитывается по ставки 35% от ? ставки рефинансирования, которую устанавливает ЦБ РФ. Максимальный размер суммы беспроцентного займа не должен превышать 50МРОТ.

В соответствии с положениями ГК РФ займ также считается беспроцентным, если выдача средств никак не связана с предпринимательской деятельностью. Передача вещей в рамках беспроцентного договора сопровождается определением родовых признаков.

Договор займа между ИП и юридическим лицом

Когда в роли заимодавца выступает юридическое лицо, полученная им экономическая выгода не подлежит налогообложению. Выгодоприобретателем в такой ситуации выступает предприятие, которое получило дополнительные средства для достижения определенных экономических целей. Хотя начисление налога на прибыль и НДС в таких ситуациях не предусматривается. Составленный договор вступает в силу с момента передачи денежных средств или вещей. Если сумма не превышает 10 МРОТ, физическим лицам разрешается ограничиваться устной договоренностью. Юридические лица, которые подписывают договор беспроцентного займа в качестве кредитора, обязаны оформлять документ в письменной форме.

Совет от Сравни.ру: Несмотря на бурное развитие рынка кредитных услуг РФ, законодательство в этом сегменте далеко от идеала. Особого регулирования требует сфера частного кредитования, а также займы между юридическими лицами различной организационно-правовой собственности и индивидуальными предпринимателями. Механизм предоставления беспроцентных займов в отечественном законодательстве продуман не до конца и не совершенен. Все эти и многие другие факторы становятся причиной выхода на рынок мошенников, возникновение всевозможных конфликтных ситуаций также не редкость. Избежать потери времени и финансов поможет своевременная консультация и тесное сотрудничество с независимым кредитным адвокатом.

Договор займа между физ.лицом и ип образец

Договор займа с ип образец

Договор займа (образец)

При осуществлении хозяйственной деятельности часто возникают ситуации, когда предпринимателю нужны свободные денежные средства. Эту проблему можно решить с помощью договора займа. По договору займа могут быть переданы денежные средства или вещи (например, топливо, зерно и т. д.). Договор займа, образец которого приведен ниже, подготовлен для случаев предоставления в займ денежных средств и содержит все необходимые для таких случаев условия.

Договор займа (образец)

Вы также можете ознакомиться с образцом долговой расписки и образцом расписки в получении долга. которые часто используются для оформления факта передачи денежных средств от заимодавца заемщику и возврата долга.

Договор займа между ИП

Договор займа меж индивидуальными предпринимателями является довольно распространенной формой договора. Это оправданно. Граждане не хотят обременять себя обязательствами кредита и обращаются к знакомому, родственнику, другу. И при наименьшем числе формальностей получают необходимые денежные средства или вещи по договору займа меж индивидуальными предпринимателями. Не исключается, что условия договора займа для заемщика меж индивидуальными предпринимателями, который заключен с близким человеком, будут намного выгоднее чем условия при обращении в кредитную организацию кредита. Тем более, что законодательство предусматривает возможность заключать беспроцентный договор займа.

Форма договора займа меж двумя индивидуальными предпринимателями может быть устная или письменная, так как законодательство к гражданам более лояльно. Пункт 1 статьи 808 Гражданского Кодекса РФ устанавливает, что договор займа меж индивидуальными предпринимателями необходимо заключать в письменной форме, когда его сумма больше не меньше, чем в десять раз от установленного законом минимального размера оплаты труда. Еще учитывая особенности заключения договора займа меж индивидуальными предпринимателями, законодательство предусматривает допустимым оформление данного займа при помощи составления заемщиком расписки или другого документа, который подтверждает передачу ему займодавцем вещей или денег, которые определяются родовыми признаками. Данная расписка или другой документ приравнивают к письменной форме договора займа меж индивидуальными предпринимателями.

Условия договора

Договор займа меж индивидуальными предпринимателями бывает, как возмездный, так и безвозмездный. По общему правилу, когда договором займа или законом меж индивидуальными предпринимателями не предусматривается другое, займодавец может получать с заемщика проценты на сумму займа в порядке и размерах, которые определены договором (пункт 1 статьи 809 Гражданского Кодекса РФ).

Если в образце договора займа меж индивидуальными предпринимателями отсутствуют условия о размере процентов размер их определяется ставкой банковского процента, которая существует в месте жительства займодавца (ставка рефинансирования) на день оплаты заемщиком суммы долга или его части.

Когда в договоре займа меж индивидуальными предпринимателями не предусмотрено прямо иное, данный договор предусматривается беспроцентным, в ситуациях когда:

  • договор заключается меж гражданами на сумму, которая не превышает установленного законом пятидесятикратного наименьшего размера оплаты труда и не связывается с осуществлением предпринимательской деятельности какой-либо стороны
  • заемщику по договору передаются не деньги, а прочие вещи, которые определены родовыми признаками.

    Образец договора займа меж индивидуальными предпринимателями имеет приложения:

  • График возврата процентов.
  • График возврата займа
  • График предоставления займа

    Бланк договора займа меж индивидуальными предпринимателями имеет сопутствующие документы:

    1. Протокол согласования разногласий
    2. Протокол разногласий
    3. Дополнительное соглашение.
    Образец договора займа между ИП Беспроцентный договор займа между ИП и ИП

    Как заключить между двумя ИП беспроцентный договор займа, ну или договор с 0 (нулевой) процентной ставкой?

    09 Января 2014, 12:41, вопрос 339083 Денис. г. Воркута

    и как быть со статьей 809. Проценты по договору займа ГК, где сказано в п3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

    договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон

    по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

    Договор займа между физическим лицом и ИП

    Товарно-денежные отношения между физическими лицами и субъектами предпринимательской деятельности должны сопровождаться рядом документов. В особенности это касается случаев предоставления займа во всех его формах – денежного или товарного.

    Перед осуществлением процедуры подписания соглашения необходимо правильно оформить договор, соблюдая законодательство РФ.

    Как подготовить договор займа

    Прежде всего, необходимо определиться, что именно должен представлять собой документ соглашения между заимодавцем (физическое лицо) и заемщиком? По сути он определяет действия, права и обязанности сторон, регламентирует их действия при возникновении тех или иных ситуаций.

    В гражданском кодексе РФ существуют определенные положения, согласно которым необходимо составлять договор займа между физическим лицом и индивидуальным предпринимателем.

    Они подробно описаны в главе 42 ГК РФ. которая содержит следующие статьи:

  • 807 – дает определение соглашения между двумя сторонами
  • 808 – описывает в каких случаях необходимо составлять договор. Это является обязательным, если общая сумма заема превышает 10 минимальных оплат труда
  • 809 – указывает порядок начисления процентов, если таковой механизм прописан в документе. По умолчанию ИП должен ежемесячно выплачивать начисленные %. Подобное описание этого механизма будет дано ниже
  • 810 – обязанности сторон
  • 811 – порядок действий при нарушении условий соглашения одной из сторон
  • 812 - возможное оспаривание договора, правила и положения
  • 813 – что делать, если заемщик утратил способность обеспечивать условия - выплату процентов, возврат основного тела займа
  • остальные пункты главы (814-818) необходимы для регламентирования отношений между субъектами предпринимательской деятельности, государственными органами и банковскими структурами.

    Подготовительный этап, предшествующий подписанию договора, должен состоять из внимательного ознакомления вышеописанных пунктов. Они станут основой для составления разделов документа.

    Помимо этого необходимо заранее определиться с денежной суммой, возможным начислением процентов, порядком их возврата и срока действия договора. Только после этого можно приступать к составлению документа.

    Условия договора

    Согласно принятым нормам договор должен иметь определенную структуру. Она состоит из отдельных пунктов, каждый из которых несет определенную юридическую нагрузку. Условия договора составляются во избежание возникновения конфликтных ситуаций при толковании каждого из них.

    Условия описывают предмет соглашения, обязанности сторон, порядок действий во время наступления определенных случаев.

    О каждом из этих пунктов нужно сказать подробнее.

    Предмет соглашения

    В большинстве случаев это определенная денежная сумма, которая дается заимодавцем заемщику на определенный срок. Согласно текущему законодательству, в этом пункте должна фигурировать только национальная валюта.

    В случае предоставления заема в иностранной валюте, в действие вступают разделы статей 140. 141 и 317 гражданского кодекса РФ. Конвертация производится на момент получения денег, частичного или полного возврата по курсу Национального банка.

    Проценты

    Они полностью определяются соглашениями сторон. Для беспроцентного займа к возврату подлежит только полученная сумма, не считая возможных штрафных санкций или пени, начисляемых при нарушении договора.

    Если же физическое лицо выдает денежную сумму под определенный процент, то следует определить порядок его выплаты заемщиком.

    Механизм может быть следующий:

  • ежемесячное погашение части основного тела заема с начислением процентов
  • выплата процентов и суммы по завершении действия документа
  • уплата процентов в определенных частях по заранее согласованному графику.

    Расчет по основной сумме выполняется в конце оговоренного срока.

    Во всех остальных случаях следует руководствоваться статьей 809 главы 42 ГК РФ. В частности, в ней описывается механизм начисления процентов если таковой отсутствует в соглашении.

    Они могут определяться банковской ставкой рефинансирования для региона подписания соглашения в сроки уплаты основной суммы. Эта же процедура может использоваться для начисления процентов.

    Порядок возврата

    Документ должен четко определить график возврата займа, сроки и даты. Для беспроцентного типа соглашения зачастую это действие наступает в конце срока действия.

    Этот пункт предварительно оговаривается двумя сторонами и вступает в силу только после согласования.

    Для бессрочного вида соглашения существует определенная процедура. Заимодавец составляет письменное уведомление о желании получить выданную денежную сумму.

    Заемщик, в свою очередь, обязан предоставить таковую. Она может включать в себя основное тело займа и начисленные проценты. Дополнительно в договоре можно изменить срок действия уведомления – оно может быть меньше или больше 30-и дней.

    Также рекомендуется прописать условия досрочного погашения. При этом может изменяться % ставка, порядок ее выплаты или другие пункты, влияющие на первоначальную сумму.

    Частичное или полное погашение считается выполненным только после составления соответствующего документа – расписки о получении наличных средств, заверенного расходного кассового ордера, поступление на расчетный счет заимодавца.

    Процесс заключения договора беспроцентного займа между физическими лицами, описан на странице .

    Нарушения условий

    Может возникнуть ситуация, когда индивидуальный предприниматель не выполняет условия по выплате полученной денежной суммы или начисленных процентов.

    Рекомендуется прописать в соглашении порядок взыскания штрафов, пени или изменения условий выдачи заема.

    При отсутствии подобного условия следует руководствоваться статьей 395 ГК РФ. а в частности – пункта 1. Он применяется для тех случаев, когда возврат должен выполняться по истечении срока действия соглашения.

    Если же предусмотрен поэтапный возврат, то при нарушении заранее согласованного графика выплат, заимодавец вправе потребовать досрочное погашение основного тела суммы и начисленных за весь период %.

    Оспаривание

    Заемщик может в судебном порядке оспаривать отдельные пункты соглашения или весь документ в целом в следующих случаях:

  • неполучение всей суммы или ее части
  • подписание было выполнено с помощью обмана, мошенничества или угроз.

    Заимодавец вправе обратиться в суд при невыполнении условий соглашения со стороны заемщика. Они подробно были описаны в пункте «нарушение условий».

    Только после внимательного изучения каждого из вышеописанных условий можно приступать к составлению основного документа. Его положения должны быть адаптированы к реальным условиям и предварительным договоренностям, но при этом не нарушать пункты гражданского кодекса РФ.

    Необходимые документы

    Для правильного оформления соглашения между физическим лицом и ИП о предоставлении займа необходимо приложить ряд документов. Они должны служить определенными идентификаторами каждой из сторон.

    Физическое лицо

    Обязательно прилагается копия документа, удостоверяющего личность – паспорт или другой, равный ему документ. Если физическое лицо состоит в браке – копия свидетельства об оном и письменное согласие супруга (супруги) на заключение сделки.

    Для нотариального оформления помимо копий предоставляются оригиналы для сверки правдивости информации.

    Индивидуальный предприниматель

    Для правильного оформления соглашения ИП должен предоставить следующие копии документов:

  • паспорт ИП
  • свидетельство о государственной регистрации или выписка из ЕГРИП. Последний документ действителен в течение 2-х месяцев после выдачи
  • свидетельство из налоговых органов о постановке на учет - ИНН.

    Это минимальный пакет документов, который может быть изменен в зависимости от вида заема. Если в качестве последнего выступает движимое или недвижимое имущество обязательно предоставляется подтверждение права собственности и выписка из реестра об отсутствии судебных решений или производств на изменение собственника.

    Налогообложение займа

    Так как договор займа между ИП и физ лицом не является механизмом полученияпрямой прибыли – он не может облагаться налогами. Со стороны физического лица можно не заполнять никаких налоговых документов по расходу (приходу ) денежных средств при оформлении договора займа. Но это касается только беспроцентного типа договора.

    В случае начисления дополнительных % сверх основной суммы они могут рассматриваться как прибыль и соответственно – должны отображаться в отчетной документации.

    Согласно налогового кодекса РФ, статья 208. пункта 1 второй части, подпункта 1 все доходы, полученные в виде дивидендов или % должны облагаться налогом. Для этого они отображаются в отчетной документации, причем выплата (получение) основного тела займа освобождается от этого.

    Все действия по составлению должен взять на себя индивидуальный предприниматель, так как он по сути является источником доходов для физлица, или для себя. Поэтому он должен отчислить НДФЛ с себя (в случае выступления заимодавцем), или с физического лица.

    Однако доходы подобного типа не облагаются единым социальным налогом, так как не являются выплатами за предоставление услуг или другими типам вознаграждения. Это подробно описано в статье 236, пункт 1 Налогового кодекса РФ .

    Образец договора займа между физическим лицом и ИП

    Основная проблема при составлении соглашения займа между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом – уникальность подобного документа. Поэтому нет единой неизменной стандартной формы для заполнения. В каждом отдельном случае пункты прорабатываются исходя из предварительных соглашений.

    Для основы можно взять стандартный бланк и в дальнейшем добавить нужные главы или изменить текущие. Образец договора

    Кроме этого документа может понадобится ряд других:

  • расписка о получении (выдачи) суммы займа
  • приложение с графиками выплат - для поэтапной формы погашения задолженности
  • дополнительное соглашение в случае продления или изменения некоторых пунктов договора.

    Для минимизации ошибок при составлении соглашения рекомендуется воспользоваться услугами профессиональных юристов. В особенности это касается сложных форм, когда в качестве заема выступает движимое или недвижимое имущество.

    Договор вступает в силу не во время подписания, а после получения заемщиком оговоренной суммы.

    Нужно ли оформлять договор нотариально

    Нотариальное подтверждение заключения соглашения займа не обязательно. Согласно статьи 808 ГК РФ достаточно заверить документ подписями, с приложением всех необходимых документов. При возникновении любых судебных споров он будет признан правомерным.

    Однако заверение у нотариуса имеет ряд положительных моментов:

  • подтверждение третей стороной правильности оформления всех документов
  • возможное привлечение нотариуса в качестве свидетеля для решения споров
  • еще одна из гарантий соблюдения сторонами условия соглашения.

    Нотариальные услуги повлекут за собой дополнительные денежные затраты, но впоследствии подобное оформление поможет в решении многих вопросов.

    Договор беспроцентного займа между ИП и физическим лицом

    Одной из форм заключения соглашения между частным лицом и индивидуальным предпринимателем может быть беспроцентный заем. Он не предусматривает получения прибыли в виде %.

    Но даже в этом случае все операции необходимо отразить в бухгалтерской документации в соответствии с Планом счетов:

  • счет 66 – расчеты по краткосрочным займам и кредитам
  • счет 67 - расчеты по долгосрочным займам кредитам.

    Внесение данных о финансовых операциях в налоговую отчетность не предусмотрено. Но только в случае заключения договора беспроцентного займа.

    Договор целевого займа

    Целевой заем означает получение средств для осуществления конкретных целей. Независимо от назначения, в соглашении должны быть предусмотрены способы контроля заимодавцем за расходом выданной им суммы.

    Подобными документами могут служить товарные чеки, накладные или любые другие принятые документы, подтверждающие трату средств. В них указываются товары или услуги, их характеристики и количество.

    Если условия целевого займа не выполняются в течение срока действия соглашения или по истечении него – заимодавец вправе потребовать возврат выданной суммы. Но для этого в договоре должны быть оговорены условия, характеризующие невыполнение положений.

    Зная основные правила составления договора займа между индивидуальным предпринимателем и физическим лицом можно избежать неоднозначных трактовок и конфликтных ситуаций.

    Если же составление соглашения будет выполнено профессиональными юристами, то его пункты позволят четко разграничить права и обязательства сторон.

    В составлении договора займа между физическими лицами с процентами, поможет эта запись .

    Как происходит перечисление займа с 18 лет на карту, читайте здесь .

    Ответственность сторон

    "Стороны" несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по "Договору" в соответствии с "Договором" и законодательством России.

    Неустойка по "Договору" выплачивается только на основании обоснованного письменного требования "Сторон".

    Выплата неустойки не освобождает "Стороны" от выполнения обязанностей, предусмотренных "Договором".

    В случае несвоевременной передачи " " " " " " либо ее части по "Договору" " " обязуется выплатить " " пени из расчета процентов от несвоевременно переданной " " либо ее части, но не более процентов от несвоевременно переданной " " либо ее части.

    Основания и порядок расторжения договора

    "Договор" может быть расторгнут по соглашению "Сторон", а также в одностороннем порядке по письменному требованию одной из "Сторон" по основаниям, предусмотренным "Договором" и законодательством.

    Расторжение "Договора" в одностороннем порядке производится только по письменному требованию "Сторон" в течение календарных дней со дня получения "Стороной" такого требования.

    " " вправе расторгнуть "Договор" в одностороннем порядке только в случае неисполнения " " п. 3.1.1 "Договора".

    Разрешение споров из договора

    Претензионный порядок досудебного урегулирования споров из "Договора" является для "Сторон" обязательным.

    Претензионные письма направляются "Сторонами" нарочным либо заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении последнего адресату по местонахождению "Сторон", указанным в п. 10 "Договора".

    Направление "Сторонами" претензионных писем иным способом, чем указано в п. 6.2 "Договора" не допускается.

    Срок рассмотрения претензионного письма составляет рабочих дней со дня получения последнего адресатом.